昆明自动化成套集团股份有限公司反馈意见回复.pdf

关于昆明自动化成套集团股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见的回复 主办券商 二零一五年五月 1 / 135 关于昆明自动化成套集团股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵公司审查反馈意见已收悉，感谢贵公司对昆明自动化成套集团 股份有限公司申请全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核。 昆明自动化成套集团股份有限公司（以下简称“昆自股份”、“公司”）、 中信建投证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）以及北京德恒 律师事务所（以下简称“律师”）、中审亚太会计师事务所（以下简称 “会计师”）对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与核查，并逐 项落实后进行了书面说明。 如无特别说明，本反馈意见回复中所使用的简称与公开转让说明 书中的简称具有相同含义。 本反馈意见回复财务数据保留两位小数，若出现总数和各分项数 值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 本回复中字体代表以下含义： 黑体（不加粗） 反馈意见所列问题 仿宋（不加粗） 对反馈意见所列问题的回复 楷体（加粗） 对公开转让说明书的修改或补充披露部分 2 / 135 目录 第一部分 公司一般7 1．合法合规7 1.1 股东主体适格7 1.2 出资合法合规8 1.3 公司设立与变更 13 1.3.1 公司设立 13 1.3.2 股本变化 14 1.4 股权 15 1.4.1 股权明晰 15 1.4.2 股权变动与股票发行合法合规 16 1.4.3 子公司股票发行及股权转让合法合规 17 1.5 控股股东与实际控制人 19 1.5.1 控股股东、实际控制人认定 19 1.5.2 控股股东与实际控制人合法合规20 1.6 董监高及核心员工21 1.6.1 董事、监事、高管任职资格 21 1.6.2 董事、监事、高管合法合规21 1.6.3 竞业禁止22 1.6.5 董事、监事、高管重大变化23 1.7 合法规范经营24 1.7.1 业务资质24 3 / 135 1.7.2 环保 27 1.7.3 安全生产30 1.7.4 质量标准32 1.7.5 公司或其股东的私募基金备案33 1.7.6 公司违法行为33 1.7.7 其他合规经营问题34 1.7.8 未决诉讼或仲裁35 2.公司业务36 2.1 技术与研发36 2.2 业务情况 40 2.2.1 业务描述40 2.2.2 商业模式41 2.2.3 重大业务合同43 2.3 资产45 2.3.1 资产权属45 2.3.2 知识产权46 2.4 人员、资产、业务的匹配性46 3．财务与业务匹配性47 3.1 公司收入 47 3.2 成本 53 3.3 毛利率 56 3.4 期间费用 59 4 / 135 3.5 应收账款 62 3.6 存货 66 3.7 现金流量表 70 4.财务规范性74 4.1 内控制度有效性及会计核算基础规范性74 4.2 税收缴纳 83 5．财务指标与会计政策、估计84 5.1 主要财务指标84 5.2 会计政策及会计估计91 6.持续经营能力93 6.1 自