农村信用社风险控制.pdfVIP

农村信用社的风险控制 ■文I周莉莉 【关键词】农村信用社，操作风险，控制 在我国，农村信用社已有50多年的历史， 下级分支机构的活动要对联社负责，这样一 第PIj，推行了内部分工授权制度。 省级农村信用社联合社的诞生使农村信用社 方面町强化联社的资金统一调度和管理职 各家联社对内部各部门、各分支机构的 有了新的归属和依靠，开创了农村信用社管 能，又町体现联社对下级分支机构的授权授 职责进行r明确的划分，并根据工作性质与 理体制的新模式。按照国务院的部署，贵州 信原卿Ⅱ。同时．实行联社与信用社两级管理， 岗位职能分别授予相应的权限，明确各自的 被列为全国8个农村信用社改革试点省(市) 并明确划分联社与信用社各自的管理职能， 职责，并实行分级授权制，如贷款实行审贷 之·。 划分事权、财权和经营调控权，可以发挥分 分离、分级审批，从而建扔电“分级管理”、“有 2009年，贵州省农村信用社各项存款余层管理，相可制约的制度性机制作用。 限授权”的体制，规范r各部fJ和各分支机 额l106亿元，各项贷款余额792亿元，存．其次，初步建立‘『贷款综合授信制度。 构的经营管理行为。 贷款规模分别居贵州省内银行业金融机构第 各家联社建立r对客户的综合授信制 第五，建立内部稽核体制。 一位、第二位，成为贵州省银行业金融机构 度，根据客户的经营状况、还款能力和信誉 各家联社分别设立了内部审计部门，对 中经营网点最多、服务范围最广人员规模 等信息，以有效控制风险为原她Ⅱ对客户实行 信贷资产质量与风险交易加强监督，在很大 最大、支农力度最大的地方金融机构。 综合授信，从IfIi化解和控制风险。 程度上改善r信用社的经营，防止r人案要 第三，完善了贷款风险防范机制。 案的发生。 农村信用社风险控制的 风险管理逐渐成为各家联社业务管理。 成效与现状 尤其是贷款管理的重点，各家联社根据((贷 农村信用社风险控制 款风险分类指导原则》，对信贷资产进行清 存在的问题 从客观实际看，信用社的服务对象丰要 理分类，目前已完成r贷款五级分类工作。 是。三农”，具有面广居住分散，存贷款业 同时，各家联社还建立了严格的贷款审查制 组纵结构 务金额小，笔数多等特点，加之信用社受人 度：一是严格了信贷三查制度，逐级成立了 内部组织结构不合理。信用社部门之间业务 员配备限制，兼职兼岗现象短期内难以避免。 贷款审查委员会，明确各级风险责任制度， 分工不明确，权力制衡在运行中失效。由于 贵州省农村信用社属于地方性银行业金融机 划分信贷员、部『】经理和信用社主任等责任 一些分支机构缺乏严格的授权管理和集体决 构，在操作风险控制方面取得了一定成效， 层次，从贷前调查、贷中审查、贷后检查等 策程序，导致在管理上授权不清、责任不明， 具体表现在： 多道环节，明确直接责任、管理责任和决策 甚至会出现滥用权力、滥授权的现象。有些 首先，实行。一级法人、多级管理”的 责任，对新发放的贷款进行较为严格的控制， 分支机构权力过大，有砦部fJ身兼数责，部 体制。 大大降低了信贷风险；二是在联社和信用社 门内部各岗位之间职责不清，内部权责脱节， 目前，贵州省农村信用社实行以县(市， 两级成立贷款审查委员会或审查小组，以表 内部核查走形式，减少和预防差错的能力被 区)联社作为一级法人，各分支机构的一切 决方式审核莺大项目的资金投向和资金结构， 削弱。种种因素的存在，使得其权力得小到 经营活动必须对一级法人负责的制度。这种 推行贷款的民主决策，提高贷款决策的科学 有效制约，加之·些监督部门不能有效地发 制度有利于信用社内部控制、风险管理的实 性。三是推行“