国际贸易融资方式及其风险防范.pdfVIP

么 万 年 月 经济与管理 如 , 之 刀 。 刀 刀诬 犯 不 八 叮 乃 琴羚 耐 悦 第 卷 第 期 及 朋 例 轰 财经视点 国际 易融 方式及其风险防 贸 资 范 何 燕 山 东经 济学院 财政金融 学院 , 山 东 济南 摘 要 中国加 贸组织后 , 国际 结 业 渐成为 外资 与 资 竞 的重 重 , 如 加 强 对 国企 〕 入世 算 务逐 银行 中 银行 争 中之 何 中 业 的对 外贸 易融 资是摆在外汇银行 面 前 的重要任务。 本 文结 合案例 分析 了 当前 国 际银行在 办理对 外 贾 易融 资 时 的主要方 式及其风 险防 范 , 希望在银行 国际结 算业务 中有所启 示和帮助 。 关健词 出 口 贾 融 口 贸 融 资 用证 〔 〕 易 资 进 易 信 【中图分类号 文献 识码 文 编号 」 一 一 一 〔 标 〔章 加 近 , 国进 出 口 贸 呈 长 的态 出 口 时 , 汇 了 用 年来 中 易额 现迅速增 银行议付其 单据 押 行除 根据信 证条款 , 以 ” 年 , 国 贸 , , 国 的 、 势 中 对外 易额高达 亿美元 严格审查单据外 还要审查开证行所在 政治 经 比 增 长 , 增 , 相 于人 , 的 、 出 口 的 、 还 年 净 亿美元 当 济状况 开证行 资信 商 资信 包括对物权 世前 田 年全年 贸 易规模 的 倍 , 由上 年居世界 的控制程度等 , 如果信用证规定 的运输单据是物权单 四 上升为 三 。 只 出 口 贸 , 可 以 的 风 , 果 第 位 第 位 年进 易规模分别 据 则押汇行 通过对物权 控制减少 险 如 突 以 〕 , 中出 口 , 比 运 , 的 应 破 亿美元 其 亿美元 同 增 输单据不是物权单据 则银行对议付 申请 受理 长 进 口 亿美元 , 同比增长 , 全年 该更加严格 , 因为一旦开证行拒付及 向出 口商行使追 实现贸易顺差 。 面对这种 贸易发展形 失 , 行 不 通 的 物 亿美元 索权 败 银 将 能 过处理单据所代表 货 来 势 , 如何加强对进 出 口企业 的贸易融资, 是各银行拓 减少损失 。 展海外业务 的重点 。 出 口押汇业务除了用于信用证项下 , 也可用于托 随着 中国对外贸易业务 的发展和完善 , 商业银行 收和保理业务项下 , 二者 的根本 区别在于前者面 临的 的贸易融资品种 日益丰 富, 一些业务 品种 , 如开证授 是进 口 国开证行 的银行信用 , 而后者面 临 的是进 口 、 、 , 另 用 , 因 , 和 下 口 汇业 务 额 打 放款 提 等发 很 一些业 的 业 此 收 项 出 押 信 度 包 货担保 展 快 但 商 商 信 托 保理 、 务 品种 , 如进 口押汇 、 透支额度 、 出 口托 收项下押汇 的风险 比信用证项下要 大。 押汇行在受理该业务时 贴 , 开 不 。 , 目 口 的 以 收 现等 未得到 发或停滞 前 为此 笔者就 前 还要严格审核进 商 资信状况 及托 交单方式 国际银行业贸易融资 的主要方式及 应采取 的风 的选 , 于承兑 式下核定 的托 收押汇 所 险 择 对 交单 方 防范措施加 以论述 。 限额控制较严 , 付款交单 方式下核定 的托 收押 一 、 出口贸 易融资方式及其风险防范 汇 限额控制较松 。 一 出 口钾 汇 业务及其风 险防范 二 票据贴现业务及其风 险防范 出 口押汇 田卿 票据贴现 是指承兑信用证项 是 以出 口 的汇 及 汇 的 品 , 下远 , 指 , 汇 后 , 提 商 票 或单据作为押 行 抵押 期汇票 经 定承兑行审单相符 承兑 票 由押汇行垫款 按票面金 扣减利息 , 给 出 口商 , 前 汇票 垫 给 益 , 融 , 并 寄单给开 额 付 将 净款 付 受 人 对其 资 然后将抵押 的汇票及 或单据寄往进 口地银行收取货 证行 , 侯到期 日获得开证行 的偿付 , 归还垫款 。 款归垫 。 票据贴现业务可 以使用在信用证 中, 也可在托收 口 汇可 以 , ,