医院内部财务报表.doc

一、会计报表的种类与格式 会计报表目录 编 号 会计报表名称 编报期 相关说明 会医01表 资产负债表 月、季、年 编制说明 会医02表 收入支出总表 月、季、年 编制说明 会医02表附表 1 医疗收支表 月、季、年 　 会医02表附表 2 药品收支明细表 月、季、年 　 会医03表 基金变动情况表 年 编制说明 资 产 负 债 表 会医01 表 编制单位： 年 月 日 金额单位：元 ━━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━┯━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━ 　 │行│年│期│ │行│年│期 　 资 产 │ │初│末│ 负债及净资产 │次│初│末 　 │次│数│数│ │次│数│数 ────────────┼─┼─┼─┼───────────┼─┼─┼─ 流动资产： │ │ │ │流动负债： │ │ │ 货币资金 │1 │ │ │ 短期借款 │24│ │ 应收在院病人医药费 │2 │ │ │ 应付账款 │25│ │ 应收医疗款 │3 │ │ │ 预收医疗款 │26│ │ 减：坏账准备 │4 │ │ │ 应付工资 │27│ │ 其他应收款 │5 │ │ │ 应付社会保障费 │28│ │ 药品 │6 │ │ │ 其他应付款 │29│ │ 减：药品进销差价 │7 │ │ │ 应缴超收款 │30│ │ 库存物资 │8 │ │ │ 预提费用 │31│ │ 在加工材料 │9 │ │ │ 流动负债合计 │32│ │ 待摊费用 │10│ │ │长期负债： │ │ │ 待处理流动资产净损失 │11│ │ │ 长期借款 │33│ │ 流动资产合计 │13│ │ │ 长期应付款 │34│ │ 对外投资： │ │ │ │ 长期负债合计 │35│ │ 对外投资 │14│ │ │ 负债合计 │36│ │ 固定资产： │ │ │ │ 净资产： │ │ │ 固定资产 │15│ │ │ 事业基金 │37│ │ 在建工程 │16│ │ │ 固定基金 │38│ │ 待处理固定资产净损失 │17│ │ │ 专用基金 │39│ │ 固定资产合计 │18│ │ │ 财政专项补助结余 │40│ │ 无形资产及开办费：　　　│ │ │ │ 待分配结余 │41│ │ 无形资产 │19│ │ │ 净资产合计 │42│ │ 开办费 │20│ │ │ │ │ │ 无形资产及开办费合计 │22│ │ │ │ │ │ 资产总计 　 │23│ │ │负债及净资产总计 │43│ │ ━━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━┷━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━ 收入支出总表 　　　 会医02表