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维普资讯 2008年第7期 经济与金融 银行业信用风险有效管理的分析 郑良芳 摘要：本文指出了我国银行信用风险存在的隐患，对如何增强信用风险有效管理提 出了九点建议。 关键词：银行业 信用风险 有效管理 中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1009—1246(2008)07—0028—04 一 、 我国银行信用风险存在的隐患 今年正如温家宝总理在两会期间回答记者提问时指出的：“今年恐怕是中国经济最困难的一年。难 在什么地方?难在国际、国内不可测的因素多，因而决策困难。我们必须密切关注经济局势的变化和走 势，及时、灵活地采取对策”。因此，对银行来说，中国经济最困难的一年，也是银行业经营风险最大的一 年。具体来说，信用风险主要表现在以下几个方面： (一)我国银行业长期以来信用风险是主要风险，今年是我国经济最困难的一年，又遇到汶川大地 震的空前大灾难，违约贷款、不良贷款有可能上升。我国银行业长期以来不良贷款率居高不下，2002年 我国银行业不 良贷款率高达23．6％，不 良贷款余额达26300亿元；2007年年底不 良贷款率虽已降为 6．7％，不 良贷款余额仍高达 12684．2亿元。全国农村信用社不 良贷款率仍高达9．3％，农村信用社还有 6900亿元历史存量包袱，其中贷款损失在4000亿元。这些不 良贷款主要是信用风险造成的。而今年通 胀形势严峻，货币紧缩压力加大，对房地产开发商 、出口企业带来了影响；又遇上汶川大地震的空前大 灾难，削弱灾区企业和农民还贷能力，信用风险上升，不 良贷款率可能反弹。 (--)我国房地产市场泡沫有破灭的种种迹象，房地产贷款违约风险已有抬头趋势。2007年底，银行 房地产企业贷款余额达4．8万亿元，比2000年的7564亿元年递增高达30．2％，大大超过居民收入的增 幅。同期，城镇居民家庭人均可支配收入年递增仅为 11．9％。而房地产价格在国内外投机资金和房地产 商垄断操控下，逐年不正常的大幅上扬，形成了泡沫。目前 ，国际上公认的 “合理住房价格”的房价收入 比为3至6倍。据调查，京沪穗深四地的 “房价收入比”均已达到 10倍以上，最高者甚至超过了15倍之 多。2008年初，全国各大城市房价出现了“拐点”声四起，一些房地产中介企业门庭冷落纷纷倒闭。房价 下跌 ，己购房者的住房必然贬值，如果房屋眨值，但仍按当年利率还贷，这些购房者拥有 “负资产”，“负 资产”的“理性违约”和房地开发商处于现金流困境 ，必然会给银行带来信用风险，可能导致银行不良贷 款率上升。 (三)大企业集团违约贷款风险屡见不鲜。我国商业银行发展中存在一个突出问题是定位同质化， 大小银行均争向大集团大客户，集中垒大户，形成信用风险大集中。据统计，截止2005年6月末，17家 银行亿元以上大客户 16416户，占其全部贷款客户数不足0．5％，而大客户贷款余额却 占其全部贷款余 28 维普资讯 经济与金融 镌 哼辍2008年第7期 额近50％；平均每个大客户贷款余额4．46亿元，比上年增加O．27亿元。银行的贷款集中风险 日益突出。 前几年，蓝田集团、德隆集团、南海华光等集团关联企业相互担保骗取银行贷款，一旦资金链断裂，这些 集团就纷纷倒闭。如蓝田集团获得各家金融机构贷款22亿元 ，90％以上均是蓝田集团内部企业之间相 互担保获得的。德隆集团从获取银行贷款的途径看，主要利用上市公司信誉，通过关联企业相互抵押、 担保、质押取得银行贷款，而每笔负债都因信用担保、股权质押担保或资产抵押担保与另一家具有股权 关系的企业发生联系。德隆集团资金链断裂，信用风险暴发，据统计，同德隆集团债务链有联系的众多 大小银行分支机构竞有9O家之多受到牵连。 (四)我国金融衍生产品市场发展迅猛，但法制建设