MLA 底稿目录(企业会计制度).xlsVIP

永久性档案清单 审计底稿目录 dxnsjtempsheet 底稿目录 dxn 审计底稿目录 是否修改 序号 工作底稿底稿名称 索引号 页次 ---表名--- dxnsjtempsheet ---end--- 项目名称 会计年度期初 会计期间期初 会计年度期末 会计期间期末 编制人 编制日期 复核人 复核日期 二级复核日期 三级复核人 三级复核日期 四级复核人 四级复核日期 索引号 会计期间 截止日 审计年度 审计机构 temp 是否修改 底稿显示名称 索引号 ---表名--- 审计底稿目录 ---end--- 现金流类型编号 底稿编号 8002 单位名称 山西冶金矿山总公司 底稿目录 2012 1 12 康晓平 2013-03-21 马革芳 2013-03-26 二级复核人 五级复核人 五级复核日期 MLA 2012年01月—2012年12月 2012年12月31日 会计制度 [2001年企业会计制度] 附注损益本期表头 本期 附注损益上期表头 上期 附注资产负债借贷表头 附注资产负债期初表头 期初 附注资产负债期末表头 期末 表页名称 上级表页名 是否编号 手工编号 是否显示 [Index_Row] 编号 是 MLA-001 永久性档案清单 MLA-002 8011 初步业务活动程序表 A 8012 前后任注册会计师沟通函 AA 8013 业务承接评价表 AB 8014 业务保持评价表 AC 8016 审计业务约定书(合同式) AD 8017 审计业务约定书(信函式) 8018 未审会计报表 AE 8019 趋势分析表(未审) AF 8020 趋势分析表多年(未审) 8021 财务分析(未审) AG 8022 财务分析多年(未审) 8051 了解被审计单位及其环境(不包括内部控制) BA 8053 在被审计单位整体层面了解和评价内部控制 BB-1 8055 采购与付款循环 CGL 8056 工薪与人事循环 GXL 8057 生产与仓储循环 SCL 8058 销售与收款循环 XSL 8059 筹资与投资循环 CZL 8060 固定资产和其他长期资本循环 GZL 8061 货币资金循环 ZJL 8062 项目组讨论纪要——风险评估 BC 8063 风险评估结果汇总表 BD 8064 总体审计策略 BE 8101 CGC 8102 GXC 8103 SCC 8104 XSC 8105 CZC 8106 GZC 8107 1001 货币资金 ZA 1101 短期投资 ZB 1111 应收票据 ZC 1121 应收股利 ZD 1122 应收利息 ZE 1131 应收账款 ZF 1133 其他应收款 ZG 1151 预付账款 ZH 1161 应收补贴款 ZI 1200 存货 ZJ 1301 待摊费用 ZK 1320 一年内到期的长期债权投资 ZL 1330 其他流动资产 ZM 1401 长期股权投资 ZN 1402 长期债权投资 ZO 1501 固定资产 ZP 1601 工程物资 ZQ 1603 在建工程 ZR 1701 固定资产清理 ZS 1801 无形资产 ZT 1901 长期待摊费用 ZU 1911 待处理财产损溢 ZV 1921 其他长期资产 ZW 1931 递延税款借项 ZX 2101 短期借款 FA 2111 应付票据 FB 2121 应付账款 FC 2131 预收账款 FD 2151 应付工资 FE 2153 应付福利费 FF 2161 应付股利 FG 2171 应交税金 FH 2176 其他应交款 FI 2181 其他应付款 FJ 2191 预提费用 FK 2201 待转资产价值 FL 2211 预计负债 FM 2231 一年内到期的长期负债 FN 2241 其他流动负债 FO 2301 长期借款 FP 2311 应付债券 FQ 2321 长期应付款 FS 2331 专项应付款 FT 2351 其他长期负债 FU 2341 递延税款贷项 FV 3101 实收资本 QA 3103 已归还投资 QB 3111 资本公积 QC 3121 盈余公积 QD 3200 未分配利润 QE 5101 主营业务收入 SA 5102 其他业务利润 SB 5201 投资收益 SC 5203 补贴收入 SD 5301 营业外收入 SE 5401 主营业务成本 SF 5402 主营业务税金及附加 SG 5501 营业费用 SH 5502 管理费用 SI 5503 财务费用 SJ 5601 营业外支出 SK 5701 所得税 SL 8151 发函清单 HZQD 8152 银行询证函(带分组) ZA-HZ 8153 企业间往来款项询证函(积极式 带分组) ZD-HZ 8154 存货询证函－委托加工、销售、保管(带分组) ZI-HZ 8155 存