中捷缝纫机股份有限公司 内部控制鉴证报告 2009.pdfVIP

内部控制鉴证报告 信会师报字（2010 ）第11501号 中捷缝纫机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的中捷缝纫机股份有限公司（以下简 称中捷股份）董事会《关于2009年度公司内部控制的自我评价报告》 涉及的与2009年12月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 中捷股份董事会的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我 们的责任是对中捷股份相关内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象在所有重大方面保持了 与财务报表相关的内部控制有效性评价是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，中捷股份按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》 及相关规定于2009年12月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相 关的有效的内部控制。 本报告仅供中捷股份为2009年年度报告披露之目的使用，并不适 用于其他目的，且不得用作任何其他用途。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 孙 冰 中国注册会计师： 严 劼 中国·上海 二 O 一 O 年四月二十七日 中捷缝纫机股份有限公司董事会 关于2009年度公司内部控制的自我评价报告 中捷缝纫机股份有限公司自2004年上市以来，按照 《公司法》、《证券法》、 中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，建立了较完 善内部控制体系，保证了经营业务的正常开展。为进一步加强和规范内控制度， 促进规范运作，推动公司持续健康发展，公司董事会对公司内部控制情况进行了 全面自查，并根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等相关规定，对公司内部控制制度的建立、实施和内部 控制的有效性进行自我评价。 一、公司简介 中捷缝纫机股份有限公司是经浙江省人民政府上市工作领导小组批准，于 2001年8月9日由浙江中捷缝纫机有限公司整体变更设立的。2004年7月，公司股 票在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“中捷股份”，股票代码002021 。公司 现法定代表人李瑞元，注册资本43678万元。公司主要从事中、高档工业缝纫机 的开发、生产和销售。经营范围为：缝纫机、缝纫机配件、各种生铁铸件制造。 经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业 务（国家核定公司经营商品除外）。 二、 公司内部控制的目标和原则 1、内部控制的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 2、内部控制建立和实施的原则 （1）全面性原则。内部控制应贯穿决策、