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第六章 企业贷款 第六章 企业贷款 企业贷款的种类 对企业借款理由的分析 借款企业的信用分析 企业贷款的定价 第一节 企业贷款的种类 一、流动资金贷款 是为满足客户在生产经营中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 银行对企业发放的短期流动资金贷款具有自动清偿的性质。 流动资金贷款按期限可分为： 1.临时流动资金贷款：3个月以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。 2.短期流动资金贷款：3个月-1年，主要用于企业正常生产经营的中周期性、季节性资金的需要。 3.中期流动资金贷款：1-3年，主要用于企业正常上产经营中经常占用的长期流动性需求。 二、固定资产贷款 是指银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的中长期贷款。 按贷款用途分为： 1.基本建设贷款：是指用于经有权机关批准的基本建设项目的中长期贷款。 2.技术改造贷款：是指用于经有权机关批准的技术改造项目的中长期贷款。 3.科技开发贷款：是指用于新技术和新产品的研制开发、技术成果向生产领域转化或应用而发放的调款。 4.商业网点贷款：是指商业、餐饮、服务企业为满足扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。 三、中小企业贷款 中小企业贷款是企业贷款的重要组成部分。 指银行向小企业法定代表人或控股股东（社会自然人，以下简称借款人）发放的，用于补充企业流动性资金周转等合法指定用途的贷款。 小企业主贷款支持的企业必须满足：注册资金50万元以上，经营期限在1年以上；小企业主支持的主要行业：制造业、为大中型。 各大商业银行普遍有抓大放小的现象，随着金融市场的发展及完善，中小企业贷款在银行信贷体系中地位、所占的份额有明显的提升。 各种担保公司的出现为小企业获得贷款提供了很大帮助。如美国成立了小型企业管理局，为小企业提供担保。 四、农业贷款 农业贷款亦称农业放款，简称“农贷”。它是指金融机构针对农业生产的需要，提供给从事农业生产的企业和个人的贷款。 现行金融统计制度中，把农业贷款分为农业短期贷款和农业中长期贷款。 1.农业短期贷款：贷款期限在一年以内(含一年)的短期农业流动资金贷款，这类贷款主要用于农业生产费用、农副产品加工及运销和农业科技活动等方面。 2.农业中长期贷款：贷款期限在一年以上的贷款，主要是用于农业固定资产投资方面的贷款。 与工商业贷款相比，其主要特点有： 1.期限较长。农业生产周期长，其资金周转也比工商业慢。因此农业贷款的期限也比工商业贷款期限长。 2.利息较低。农业生产受自然条件影响大，风险也大；同时农业状况对整个国民经济发展有很大影响。 　因此许多国家的政府为求得社会的安定，均实行鼓励和支持农贷低利的政策。农业生产者自己的信用合作社也实行贷款低利的原则，有的还由政府补贴，提供无息贷款。 目前企业贷款可分为： 流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款、单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方或协议付息票据贴现、有追索权国内保理、出口退税账户托管贷款。 第二节 对企业借款理由的分析 一、银行贷款管理过程 机会评估 初步分析 还款来源分析 贷款包 贷款管理 附录1：中国建设银行企业信用分级 AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。 AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。 A级：企业市场竞争力强。有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。 BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。 BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。 B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。 F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。 企业信用等级评定依据如下表所示： 二、企业借款理由的分析 银行在发放任何一笔贷款之前，都要分析借款的理由，以判断是否符合银行的要求。企业借款理由可以归纳为以下几个方面。 1.销售增长导致的借款 2.营业周期减慢引起的借款 3.固定资产购买引起的借款 4.其他原因引起的借款 第三节 借款企业的信用分析 对借款企业的财务分析