内部控制自我评价报告-四川雅化实业集团股份有限公司.PDFVIP

四川雅化实业集团股份有限公司 SICHUAN YAHUA INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD 内部控制 自我评价报告 （2013 年3 月18 日董事会审议通过） 二○一三年三月十八日 四川雅化实业集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 四川雅化实业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简 称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部 控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司建立健全内部控制的目标是： 1、合理确保财务报告及相关信息真实完整，确保公司上下从思想上、认识上对财务 报告相关内部控制保持高度统一，并进一步实现行为上的统一； 2、建立一套内容涵盖公司经营管理各个领域的内部控制机制，确保公司各项工作统 一、规范、有序运行，最大限度地减少或规避风险，保证公司协调、持续、快速发展， 促进公司实现发展战略； 3、促进公司完善和规范管理行为，保证资产的安全、完整及会计资料的真实、准确， 以进一步提高公司的经营管理水平和经营效率； 4、建立一套科学、系统的内部控制体系建设方法和规范，为公司内部控制体系建设、 运行和评价提供指引，并作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据。以建立统一、 规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司的内部控制，增强公司的风险 防范能力。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计监察部负责内部控制评价的具体组织实施工作，开展和指导公 司及下属分、子公司的内部控制评价工作。 公司按照中华人民共和国财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配 套指引，《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，以及公司 《内部控制测试与自我 1 评价管理办法》等法律法规及内部制度要求，在进行日常内部控制评价的基础上，按照 公司管控体系，组织了由审计监察部、职能部门、职能分管领导共同进行的分职能系统 的2012年度内部控制自我评价工作，对公司的内部控制制度设计的健全性、制度执行的 有效性进行了较为客观、全面地评价。 三、内部控制评价的范围和内容 内部控制评价的范围涵盖了公司及所属分、子公司生产、质量、安全、环保、物资 采购、产品销售、工程项目管理、财务控制及财务报告真实性等各项主要业务。重点关 注了以下主要风险及控制：战略性风险、财务风险、经营风险、商业风险、安全风险、 技术和质量风险、进度风险、政策环境风险及其他能够给公司带来重大损害的风险。 主要进行了以下方面的自我评价： （一）组织架构： 1、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所发布 的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司治理结构，建立了股东大会、董 事会及专门委员会、监事会和高级管理层为主体的法人治理结构，设臵了与公司生产经 营和规模相适应的组织架构，制订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会 审计委员会工作细则》、《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》、《董事会战略发展委 员会工作细则》、《董事会秘书工作制度》等一系列法人治理制度及细则，形成了各司其 职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，保障了公司运营的有序进行。公 司密切关注各级监管机构出台的法规、政策，据此及时调整和完善公司的内部控制体系 和具体制度，始终保证公司内部控制的有效运行。 目前公司内部控制治理结构主要包括： 股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，严格按