第六章营运资金摘要.pptVIP

第六章 营运资金管理 投资 VS 回报 第一节 营运资金的管理策略 一、营运资金的概念 一、营运资金的概念 二、营运资金的特点 三、营运资金的筹资组合策略 四、营运资金的持有政策 第二节 现金管理 一、持有现金的动机与现金管理的目标 一、持有现金的动机与现金管理的目标 二、最佳现金持有量 二、最佳现金持有量 二、最佳现金持有量 一、现金的持有动机与成本 二、最佳现金持有量 二、最佳现金持有量 实例 二、最佳现金持有量 二、最佳现金持有量 三、现金的收支管理 三、现金的收支管理 三、现金的收支管理 第三节 应收账款管理 一、应收账款管理的目标 二、应收账款的成本 机会成本实例 三、信用政策 三、信用政策 三、信用政策 三、信用政策 三、信用政策 四、应收账款的日常管理 第四节 存货管理 一、存货的概念和种类 一、存货的概念和种类 二、存货的功能与成本 二、存货的功能与成本 三、经济订货批量控制 三、经济订货批量控制 四、ABC控制法 单选题（06年） 以下不属于存货成本的是( )。A. 采购成本 B.订货成本 C.储存成本 D.意外成本 计算题1（06年） 某物流公司全年需要现金10万元，有价证券与现金转换的成本为每次400元，有价证券的收益率为20%。 求最佳现金余额、现金持有成本、现金转换成本和总成本。 计算题2（06年） 假设兴隆物流公司预测