中国商业银行内评级系统研究.pdf

复旦大学博士后工作报告 内容摘要 内部评级系统在商业银行信用风险管理、风险定价等一系列过程中有着重要 的应用，随着新巴塞尔资本协议的发表，内部评级系统已经成为国际银行业关注 的焦点之一，因此当前研究内部评级系统具有重要的现实意义。 本报告从内部评级系统外部监管标准、评级方法以及验证方法三个方面对我 国商业银行内部评级系统进行了研究，其中：外部监管标准为建设内部评级系统 指明了方向；评级方法是建设内部评级系统的技术核心；而验证方法则为评估所 建设内部评级系统有效性提供了技术支持。各部分的研究特色如下： 在外部监管标准方面，本报告的特色体现在：在新巴塞尔资本协议框架下， 对内部评级系统的外部监管标准进行了系统梳理，并结合我国商业银行内部评级 系统的现状进行了差异分析，进而指出了建立和完善内部评级系统的工作方向。 在评级方法方面，本报告的特色体现在：分公司和个人信贷两种资产类别来 探讨内部评级方法的构建。具体来说，在公司信贷中又分债务人评级和债项评级 两个维度，一方面通过对目前国际银行业广泛使用的几种评级模型进行比较研 究，构建了我国商业银行应选用的内部评级模型，另一方面对我国商业银行目前 使用的贷款五级分类进