他山之石，可以玉—借鉴外资银行的经验提高我国商业银行的信贷管理水平.pdfVIP

第一章提高我国商业银行信贷管理水平的必要性 一． 我国商业银行信贷管理体制的变化 信贷是以偿还，付息为条件的价值的转移，它体现了一种借贷关系．这里是指商 业银行为主体开展的信用活动，它受信贷管理体制的约束．信贷管理体制是反映中央 银行和商业银行，商业银行和各级所属银行之间信贷资金的分配，使用和管理权限方 面的相互关系．从根本上看，信贷管理体制从属经济管理体制范畴，它反映经济管理 体制并与之相适应．我国经济管理体制经历了从高度集中型的计划经济体制到放权包 干，自主经营的社会主义市场经济体制的变革，信贷管理体制也相应经过三大阶段： 统存统贷，差额包干，实贷实存． 统存统贷是高度集中型的计划经济体制的产物，它始建于建国初期，延续至l9 80年．它有两大特征：第一：银行体系内部，各级地方银行吸收的存款全部上缴总 行，即为统存；各级地方银行所需信贷资金由总行统一核批指标，逐级下达，即为统 贷．地方银行的信贷活动全部实行计划指导，贷款严格限制在核定的计划指标内，未 经批准不得随意突破贷款指标和改变贷款用途．第二：银行对企业的贷款实行供给制， 企业流动资金由财政定额拨付，超定额流动资金由银行贷款解决．只要企业生产和流 通纳入计划，银行就要负责供给资金．统存统贷是高度集中型的计划经济体制的产 物，随着经济体制改革和社会主义市场经济的建立，这种管理体制因控制过死，难以 调动各级银行的积极性，资金调度灵活性差，信贷资金使用效益不高等弊端很突出．因 此，需要深入信贷管理体制的改革． 98 98 从1 0年至1 5年实行的差额包干信贷管理体制是在经济体制改革过程 中确立起柬的，即统一计划，分级管理，存贷挂钩，差额包干．这种信贷管理体制的 核心是在统一计划下实行分级管理．它的特点是，第一：总行只控制地方行的存贷差 额，差额内的存贷活动由地方自行决定，在强调信贷资金集中的同时，又赋予地方各 级银行一定的资金管理权限．第二，由于存贷挂钩，多存多贷，能有效调动地方行积 极组织存款的积极性，扩大信贷资金的来源．第三，地方银行加强了管好信贷资金的 责任感，促进了信贷资金使用效益的提高．然而，它也有其局限性，第一：总行不易 控锖4信贷规模，特别是多存多贷，派生存款数量难以控制，信贷总量有可能失控．第 二：没有根本克服大锅饭的弊端．第三，中央银行难以管理和调控各专业银行． 为了完善中央银行对各专业银行信贷资金的管理和调控，1985年开始实行实 贷实存信贷管理体制，即统一计划，划分资金，实贷实存，相互融通．统一计划是中 央银行和各专业银行的信贷资金全部纳入国家综合信贷计划，由中央银行综合平衡， 并核定给各专业银行信贷资金计划和向中央银行的借款计划．划分资金是各专业银行 的自有资金和其他各种信贷资金，经中央银行核定给各专业银行总行作为各行的营运 资金，出其自主经营，独立核算．实贷实存，就是中央银行对各专业银行实行上贷下 存的办法，即中央银行省，自治区，省辖市分行在总行下达的借款额度内借给各专业 银行，自治区．省辖市分行，再由其支配给所辖分支机构，转入同级中央银行开立的 存款帐户中使用．存款帐户内没有余额的不得透支．相互融通是允许资金的横向调剂， 一个地区内的资金融通，主要依靠该地区银行之问的相互拆借．它的特点是，第一： 在划分资金的基础上实行存款准备金制度．第二：中央银行与各专业银行的资金往来 必须计息，并作为各专业银行拆借资金利率的标准．第三：计划管理与资金管理相分 离．在有计划前提下各专业银行还得组织资金实现计划．然而，它仍有需改进的地方， 镑一：信贷规模仍由信贷计划框定，但信贷资金的来源和运用却由市场确定，两者难 以适应．第二：各专业银于亍内部仍实彳于以务条为主的资金管理方法，这与经济发展需 要加强横向经济联系的要求不甚符合．第三．各专业银行内部资金管理上的权，责， 利的结合尚未明确，不利于发挥各级银行用好，管好信贷资金的积极性．第四t利率 的制定与市场资金供需脱节，削弱了利率经济杠杆的作用．第五：不利于促进专业银 行向商业银行的转轨，这与商业银行的自主经营，自担风险，自负盈亏，自求平衡的 经营机制相违背． 随着社会主义市场经济体制的不断完善，金融宏观调控和专业银行自律管理机制 的加强，l9 94年开始实彳亍新的信贷管理体制．它的基本原则是总量控制，比例管 理，分类指导，市场融通．总量控制是中央银行主要运用间接的，经济的手段，控制 货币发行，基础货币，信贷规模以及金融机构