信用证软条款及风险防范.pdfVIP

摘 要 针对信用证条款中一种非常特殊的条款—信用证软条款以及软条款风 险防范这一问题，本文展开研究。文章的理论基础是信用证的独立性原则和 严格相符理论以及信用证的银行信用理论，信用证软条款动摇了信用证的基 石——独立性原则，并很可能给善意受益人带来不必要的风险和损失。但目 前这方面的研究还很薄弱，缺乏相应的理论分析。所以，本文从对信用证软 条款进行科学的定义和定性入手，结合有关案例对信用证软条款及其带来的 风险进行系统而全面的分类，从而在此基础上提出符合实践操作的规避软条 款风险具体办法：①进出口公司方面防范信用证软条款风险，主要是加强进 出口从业人员的自身专业知识水平和从业、敬业精神，同时加强对国外开证 人的资信调查。②银行方面防范信用证软条款风险，主要是加强银企合作， 在国内出口商审核信用证前，国内议付行先行认真审核，如遇软条款应及时 提请出口商注意并协商修改。③惯例、政策方面防范信用证软条款风险，主 要是通过使用规范的、统一的信用证格式以及提倡制订信用证软条款的相关 法律法规和政策、惯例，实现信用证软条款风险合理合法的防范。同时对于 完善信用证制度提出几点参考建议，进而得出结论：信用证业务对出口商的 风险是比较小的，不论信用证中是否存在软条款，避免与防范风险的重要方 法是严格审证和提供相符的单证，发现问题针对性的处理，具体问题具体分 析。 信用证软条款风险防范办法和结论的提出有助于我们正确的认识信用 证软条款及其风险，进而有助于我们在实践中解决信用证软条款带来的种种 麻烦。 文章首先通过对比国内外不同学者对信用证软条款的定义和定性提出 笔者自己对信用证软条款的定义和定性；其次，在识别信用证软条款的基础 上将信用证软条款分为有关单据和有关付款两大类；接着，对于信用证软条 款可能形成的两种风险进行了分析，从而总结出从进出口公司自身、从银行 处理信用证以及统一信用证格式和惯例等三方面合理有效的防范信用证软 条款带来的风险。本文分三个章节，分别是第一章节信用证软条款及其理论 综述，第二章节信用证软条款的风险及其表现形式，第三章节信用证软条款 的风险防范与完善信用证制度几点建议。 关键词：软条款 严格相符 独立性原则 可撤销信用证 风险防范 ; ; ; ; Abstract As a kind of extremely special provision of Letter of Credit －Soft Clause as well as risk guard of Soft Clause, this article launches the research on this question.The basic thoery of this paper is the thoery of independent principle and strict compliance and credit of issuing bank. Soft Clause of L/C vacillates the cornerstone of L/C －independent principle, and very possibly brings beneficiary with good intentions nonessential risk and the loss. But at present, research on this aspect is very weak and lacks the corresponding theoretical analysis. Therefore, this article, from carries on the scientific definition and qualitative of Soft Clause obtains, analyses the comprehensive classification of Soft Clause and its risks on the basis of the relative cases, thus in this foundation the article proposes concrete means, which conform to the practice ope