财务规划解析.pptVIP

2015年财务工作规划 人人 目 录 2014年工作回顾 2014年工作中存在的问题 2015年工作展望 2014年工作回顾 --对外申报核算 --对内管理核算 外部账务 银行：协助办理企业网银以及公司贷款卡 税务：协助办理一般纳税人资格认定及网上报税 工商：协助办理公司营业执照变更及企业增资 财务基础：财务核算，报表编制及账簿，票据的购买 纳税规划：进项税票的获取、按纳税规划实现 2014年外部工作回顾--都在按计划有序执行中 2014年内部工作回顾--职责逐渐清晰，但不够精细，还需加强 负责日常经营费用，及款项支付，资金余额的审核 负责每月预算的编制，收集，汇总，审核，沟通，监督 每月及时处理完账务，确保核算准确，为经营管理提供真实数据 参与部门制度评审，对外关系维护，与其他部门及时沟通 内部财务管理 费用报销，款项支付，资金余额审核 月度资金预算 账务核算及其他临时工作 2014年工作中的问题 --账务核算 --资金管理 --人员管理 核算不够精确 erp系统不能完全提供基础真实的数据 STEP 1 核算主体不固定，导致数据无法环比出具 STEP 2 部分财务数据主要原始凭证缺失，难以准确账务反映 STEP 3 往来类目繁杂、笔数多，关联性强，容易混淆 STEP 4 资金管理中的问题 现金流表现不算健康，没达到起码的平衡 各部门对预算体系认识不足 缺失预算系统，目前按需进行资金分配 人员管理中的问题 岗位规划不够，没做好预计的人员储备 业务培训没加强、没能深化个人能力 制度执行力没能做到100% 2015 年 工 作 展 望 2015年工作重点 --做到内部核算的数据真实、准确 --做好对财务流程的理解和执行 --做好融资、尽调的财务准备 --做好内部财务审计工作 --做好预算的编制、监督、执行 --对企业资金进行控制、管理；有目的的建立充沛的资金池 --建立打造财务团队、自我学习、自我进步、努力向上 2015年工作计划 --定期交于公司决策层当期的资金余额表 --定期交于公司决策层当期即时的应付账款明细表 --定期交于公司决策层当期的各个门店的利润情况表 --做好公司的预算制度：投资预算、月度费用预算、资金预算 --做好资金流向控制、资金整流，积累资金正数、打造充沛的资金池 ★在下发各部门审批预算表格中增加预算执行统计栏，各部报销费用时必须提供预算执行情况方可报销 ★ 完善费用归口管控，由归口部门制定费用管理制度，制定费用定额标准及费用预算 ★严格按照合同，协议规定的付款时间，金额支付款项 费用归口管理 预算控制 应付控制 考核 培训 细化 战略 公司按战略需要储备人员 细化工作职责、制度、流程、工作节点 将培训落实、加强，形成岗位培训手册 公司在2015年经进入高速井喷期，财务部工作将会更难、要求将会更多。财务部会根据实际情况不断的强化自身，为公司的发展保驾护航 ★ 股权结构、利润分配的变化 2015年财务工作预计 ★ 进项税票需求的增加 ★ 财务制度的优化，和监督执行的力度 ★ 费用预算，资金预算的精细化，和执行力的监督