1第一章-票据概述 梁琦.ppt

4. 票据风险与防范 4.1 票据的伪造 票据伪造是指没有接受授权而蓄意假冒他人名义所为的票据行为。 票据伪造分类 票据本身的伪造 指假冒他人的名义为出票人而为原始的创设票据的行为，也称出票的伪造 票据上签名的伪造 指假冒他人的名义为出票以外的票据行为，如伪造背书等 4.2 票据的变造 票据的变造是指没有合法权限的人在已有效成立的票据上变更签名以外的记载内容的行为，如变更票据金额、到期日、付款地或其它票据事项。 票据的变造条件： 变更的票据是合法成立的票据 变造的事项是票据上记载的要件事项 变更人无变更权限 不能视为变造的情况： 票据的更改，即依法有变更权限的人所作的变更。 在空白票据上进行填充的。 不发生票据效力的文义的变更。 变更票据上的签名。 4.3 票据的风险防范 银行 正确运用票据法条文 遵守票据流通的法令、惯例 强化票据风险防范的意识 仔细审阅核查票据 企业 了解客户资信 对票据内容认真审查 累计经验 银企合作 谢谢大家 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 梁琦教授 第一章 票据概述 目录 票据的概念、特性和作用 1 票据的当事人、票据权利和票据关系 2 票据起源和票据法系 3 票据风险与防范 4 1. 票据的概念、特性和作用 1.1 票据的概念 1.1.1 票据的概念 *注意：世界各国没有统一的票据概念 汇票 本票 支票 汇票 本票 汇票 本票 支票属于汇票 广义概念：泛指一切有价证券和各种凭证。 狭义概念：指以支付金钱为目的的有价证券，由出票人签发的，无条件 约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。 1.1.2 票据的分类 信用证券 支付证券 本票 汇票 支票 委托证券 自付证券 根据票据的性能 付款人=出票人？ 1.2 票据的特性 流通性 无因性 要式性 文义性 流通性： 某行 （付款人） A公司 （出票人） 美国银行 （受让人） B公司 （让与人） 票据所有权通过背书交付和无背书交付进行转让，不必通知债务人 无因性 票据有效性，不受票据原因影响 要式性 票据必须按法定方式做成，其形式和内容必须完全符合票据法 文义性 票据当事人的权利和义务，完全根据票据上所记载的文义来解释 1.3 票据的作用 1.3.1 支付工具 代替现金使用（最原始、最简单） 节省时间，减少麻烦，安全可靠 发达国家中，支票代替现金付款已经十分平常 1.3.2 流通工具 通过背书转让，抵挡多方之间的债权债务 避免两国两地间现金输送的麻烦，使国际债权债务的结算迅速安全 A D C B 巴黎 纽约 1.3 票据的特性 1.3.3 信用工具 进行延期偿付 票据表现不仅是价款，而且是信用关系 买方 卖方 远期本票 远期汇票 1.3.4 融资工具 通过票据的约期付款和向银行的贴现或再贴现进行融资 A公司 承兑公司 （付款人） 远期汇票 贴现公司 （持票人） 汇票贴现 款付期到 2. 票据的当事人、票据权利和票据关系 2.1 票据的当事人 2.1.1 出票人 出票人是开立票据并交付给他人的人，即“签发票据”的人。票据一经签发，出票人即对收款人及正当持票人承担一定的保证作用，即保证票据在提示时受票人一定付款或承兑。 2.1.2 受票人 受票人或称付款人，是根据出票人的命令支付款项的人，或者是被发至而接受票据的人。受票人对票据承担付款的责任。 2.1.3 收款人 收款人是收取票款的人，也是票据的债权人，有权向受票人要求付款。如遭拒付，有权向出票人追索票款。 2.1.4 背书人 背书人是在票据背面签字以将票据转让给他人的人，也称让与人。受让人也就是背书人，或称其为背书人的后手。背书人对其后手承担责任。 2.1.5 承兑人 受票人同意接受出票人的命令并在票据正面表示承兑，即成为承兑人。 2.1.6 持票人 持票人即占有票据的人，只有持票人有权利向付款人或其他当事人要求付款或承兑。这种权利称为票据权利。 2.2 票据权利 2.2.1 票据权利的取得 票据权利与票据同时存在，不持有票据，就不能行使权利，凡是善意取得票据的人也就取得票据权利。善意取得票据必须必须具备以下条件： （1）必须依票据上的转让方法而取得，即以背书或直接交付而取得。 （2）取得票据时无恶意、无重大过失。 （3）付对价。 （1）票据记载不合格或已过期。 （2）超过保全票据权利的期限。 2.2.2 票据权利的丧失 2.2.3 正当持票人的