OA办公系统内控与风险管理培训资料讲解.pptVIP

常见控制活动 控制活动 预算控制 会计系统 运营分析 权限不相容 财产保护 其他控制 绩效考评 授权审批 内部监督 内部控 制评价 内部 控制 鉴证 风险 预警 绩效 评估 全面风险管理信息系统 风险战略 内部控制 风险理财 组织职能 信息框架 风险评估 监控改进 实施 风险战略 + 基于信息系统建立风险预警体系 定期评估相关责任主体与流程绩效 内控设计与运行有效性评价与鉴证 持续改进风险管理体系和基本流程以及各种相关制度。 内部控制自我评价报告 风险管理报告 内部控制鉴证报告 实施监控 持续改进 报告 报告 风险管理框架 财务 税务 法律 信息管理 合规职能 内部审计 风险管理 达到企业目标 风险管理委员会 审计 委员会 董事会 战略 经营 高管 经营部门 监督部门 人力资源 评估 改善 监督 管治与组织 风险管理 战略 汇报与沟通 工具与技术 企业文化 与技能 风险管理组成部分 采购 市场 销售 生产 技术 支持部门 覆盖 监管 风险管理方法 合规 报告 风险管理框架 提纲 企业构建内控与风险管理体系的必要性 内控与风险管理理念与框架 泛普软件ThinkOne内控与风险管理解决方案 产品介绍与演示 内控与风险管理总体框架 内部环境 基础政策管理 权限管理 流程管理 组织管理 治理结构 目标设定 监控 信息沟通 流程中心 管理门户 消息中心 信息沟通 供应商门户 客户门户 IT治理 缺陷分析 有效性评价 职责分工检查 运行报告 数据管理 身份认证 安全管理 备份管理 配置管理 运维管理 缺陷预警 反舞弊机制 投诉举报 银企互联 战略规划 经营计划 预算管理 事项识别 风险事项 风险识别 机会识别 事项分类 控 制 活 动 风险评估 概率分析 风险评估模型 影响程度分析 重大风险管理 风险应对 风险对策识别 风险对策评估 风险组合管理 风险控制矩阵 集团计划管理 集团人力资源管理 集团财务管理 集团 采购 集团生产 制造 集团 发货 集团 销售 集团售后 服务 集团战略管理 集团投资管理 健康与安全 环境保护 法律事务 金税接口 风险管理报告 报表平台 集团资产管理 风险管理总体流程 方案的产品特性 完整性 扩展性 整合性 自动化 覆盖三种管理需求 完整的风险管理流程 重要会计科目 风险组合管理 机会管理 泛普软件 产品 特性 风控平台 扩展空间大 管理特性包的嵌入 功能 示例 专项管理特性包 预置标准流程与风 险控制点 流程/控制点联查 预置标准流程 大量应用自动化系 统工具，减少人工 录入环节 风险坐标图 职责分工检查 风险指标预警 控制缺陷预警 无缝集成泛普软件现有 ERP产品，实现流程 的风险监控 灵活性 功能模块化 量体裁衣适应需求 多功能模块 多种输入法 多种设计工具 多种归档方法 方案的应用价值 支持三大风险模式 财务报告合规 全面流程优化 全面风险管控 三大特性 完全符合COSO框架 与ERP无缝集成 可灵活扩展行业特性 战略管理层 集团管控层 业务运营层 财务部 法律部 采购部 销售部 外部审计 市场部 预警中心 最高管理层(CEO,CFO) 风险管理部 人力资源部 董事会、审计委员会 风险管理委员会等 控制管理 风险管理 监控 风控门户 风险评估 事项识别 控制活动记录 内控自评 缺陷分析 全面风险报告 风险对策 下属机构A 业务流程 下属机构B 业务流程 基础资料 财务/业务数据 流程/控制状态 风险事件 舞弊举报 … 外部咨询团队 各业务部门协同参与管理风险 KPI KRI 经济环境 市场动态 法规更新 企业风险管控的递进路线 目标： 报告目标 资产安全目标 财务报告内部控制 内控与风险管理范围 全面内控 风险管理 风险管理的层面 小 大 确保财务报告可靠性，阻止影响财 务报告的错误与遗漏产生，或对其 纠正（存在与发生/完整性/估价与 分摊/权利与义务/表达与披露） 低 高 目标： 运营目标 报告目标 合规目标 资产安全目标 以预算、经营计划为核心，深入 业务运营，提高业务运营的效率 效果、防范风险，同时确保财务 报告可靠性 目标： 战略目标 运营目标 报告目标 合规目标 资产安全目标 以战略为核心，预算与经营计划 为手段，提高业务运营效率与效 果，提升决策能力与效率，掌控 风险、把握机会。同时确保财务 报告可