特定金錢信託業務-投資境外基金業務修訂對照表.docVIP

特定金錢信託業務-投資國內基金業務修訂對照表 投資國內基金業務（修訂後） 投資國內外共同基金業務（修訂前） 修訂說明 作業項目 壹—002(1)-III 特定金錢信託業務—投資國內基金業務 作業項目 壹—002(1) 特定金錢信託業務—投資國內外共同基金業務 調整編號，投資國內外共同基金業務分章為投資境外基金業務與投資國內基金業務 本作業項目有關投資證券投資信託事業發行之證券投資信託基金(以下簡稱基金)之種類及範圍、確認作業、會計報告及申報作業、信託財產之評審暨空白信託憑證/存摺之管理等之作業程序與控制重點。 請參照壹-002(1)-Ⅰ投資國外有價證券相關內容辦理。 本作業項目有關投資國外基金管理機構發行之受益憑證、基金股份或投資單位有價證券之種類及範圍、確認作業、會計報告及申報作業、信託財產之評審暨空白信託憑證/存摺之管理等之作業程序與控制重點。 請參照壹-001(1)相關內容辦理。 投資國外有價證券編號壹-001 (1)修訂為壹-002(1)-Ⅰ，基金管理機構修訂為證券投資信託事業，並調整文字 作業程序 (一) 與證券投資信託事業簽訂契約。 一、作業程序 (一)與國內外基金公司簽訂契約。 國內外基金公司修訂為證券投資信託事業 (二) 基金之申購 1.委託人檢附身分證影本或營利事業登記證明文件，及/或其他相關證明文件，填妥信託契約書、印鑑卡及申購書辦理申購手續。 2.收妥申購款項，經主管覆核後，將申購書收執聯或基金存摺交予委託人。 3.將申購資料鍵入檔案，由主管覆核。 4.日終製作申購統計表，經主管覆核簽章後電傳證券投資信託事業。 5.根據證券投資信託事業之確認書及原申購統計表，將單位數、淨值等資料鍵入電腦，分配入各委託人帳戶中，並由主管覆核。 (二)基金之申購 1.委託人檢附身分證影本，及/或其他相關證明文件，填妥信託契約書、印鑑卡及申購書辦理申購手續。 2.收妥申購款項，經主管覆核後，將申購書收執聯或基金存摺交予委託人。 3.將申購資料鍵入檔案，由主管覆核。 4.日終製作申購統計表，經主管覆核簽章後電傳基金公司。 5.根據基金公司之確認書及原申購統計表，將單位數、淨值等資料鍵入電腦，分配入各委託人帳戶中，並由主管覆核。 6.印製基金異動明細表，依規定按期申報央行。 修訂文字 基金公司修訂為證券投資信託事業 基金公司修訂為證券投資信託事業 國內共同基金無須向央行申報 （三）基金之買回/轉換 1.委託人持原留印鑑(有製發基金存摺者應持基金存摺或信託憑證)，填具買回/轉換申請書，辦理買回/轉換。 2.核對申請書資料及原留印鑑無誤後，將買回/轉換資料鍵入電腦，由主管覆核。 3.日終製作買回/轉換統計表，經主管覆核簽章後電傳證券投資信託事業。 4.根據證券投資信託事業回覆之確認書及原申請書資料，製作買回/轉換日報表及基金異動明細表，經主管覆核無誤。 5.於收到證券投資信託事業匯款後，將款項撥付予各委託人，或轉換後之基金單位數分配予各委託人。 (三)基金之回贖/轉換 1.委託人持原留印鑑(有摯發基金存摺者應持基金存摺或信託憑證)，填具回贖/轉換申請書，辦理回贖/轉換。 2.核對申請書資料及原留印鑑無誤後，將回贖/轉換資料鍵入電腦，由主管覆核。 3.日終製作回贖/轉換統計表，經主管覆核簽章後電傳基金公司。 4.根據基金公司回覆之確認書及原申請書資料，製作回贖/轉換日報表及基金異動明細表，經主管覆核無誤。 5.於收到基金公司匯款後，將款項撥付予各委託人，或轉換後之基金單位數分配予各委託人。 1.依「證券投資信託基金管理辦法」將回贖修訂為買回 2.基金公司修訂為證券投資信託事業 二、控制重點 (一)特定金錢信託投資之國內基金，應報經主管機關核准或申報生效。 (二)委託人申購基金應檢附身分證影本或營利事業登記證明文件，及/或其他相關證明文件，填具信託契約書、印鑑卡及申購書，委託人買回/轉換應憑原留印鑑填妥買回/轉換申請書，經確實核對資料及印鑑無誤後辦理。 (三)將申購/買回/轉換資料鍵入電腦應由主管覆核。 (四)日終製作申購/買回/轉換統計表，應由主管覆核簽章後於當日電傳證券投資信託事業。 (五)申購/買回/轉換等應根據證券投資信託事業回覆確認書資料分配予各委託人帳戶內，或製作買回日報表，或將轉換後之基金單位數分配予各委託人，均應由主管覆核無誤後辦理。 控制重點 (一)特定金錢信託投資國內外共同基金，應報經主管機關核准或核備，且基金之發行或經理公司應符合主管機關規定之條件。 (二)委託人申購基金應檢附身分證影本，及/或其他相關證明文件，填具信託契約書、印鑑卡及申購書，委託人回贖/轉換應憑原留印鑑填妥回贖/轉換申請書，經確實核對資料及印鑑無誤後辦理。 (三)將申購/回贖/轉換資料鍵入電腦應由主管覆核。 (四)日終製作