蹇宏-资产保全与财富传承要点讲解.ppt

婚姻法与保险 课程内容 婚姻法新司法解释的相关内容 婚姻法新司法解释带来的影响 保险在婚姻中的作用 一个不容否认的现象 近年来我国婚姻感情问题正经历显著的变迁。近五年来全国离婚人数逐年上升，年平均增幅为7%，2010年全国依法办理离婚手续267.8万对。 最高人民法院提供的数据显示，2008年至2010年全国法院一审受理婚姻家庭纠纷案件分别约为129万件、134万件和137万件，呈逐年上升趋势。 而“房子”“老子”“车子”“票子”“孩子”等焦点问题成为这类案件判而难了的死结。 一个笑话 一个富翁要给太太买生日礼物，问“你是想要一条船呢还是想要一辆直升飞机呢？” 太太想了想，“我什么都不要，我想离婚。” 富翁愣了一下，说：“对不起，我还不打算送这么贵重的礼物。” 双盈报喜之子女关爱计划 0岁宝宝 每年存10万 存三年 总收益 领取约为本金的13.7倍 不领取约为本金的27倍 遗产税试点，深圳亿元保单 遗产税开征，富人如何传承财产 保单贷款，中小企业筹钱新门路 规避风险保护家庭支柱高赚钱能力 　　的确，风险无处不在，资产丰厚、赚钱能力超强的富裕人士，往往是一个家庭的最重要经济支柱。一旦发生人身意外，对于富人来说失去的不只是生命本身，更会使其家庭瞬间失去顶梁柱，丧失了继续高品质生活的基础。通过购买足额保险，相当于锁定了大量资金，可保障在丧失挣钱能力或是发生意外身故时，为自己及亲人挽回损失、保全资产，最大程度上保证生活质量。 保险金系专属利益 更易受保护 　　另一个好处是，很大一部分富人是私营业主，万一公司运营不当或者因本人发生不幸和意外，当其公司所有的财产都被冻结甚或拍卖时，人寿保险的保单不能被冻结和拍卖。 　　我国保险法规定，任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。 　　我国《合同法》第七十三条规定，因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成伤害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(一)第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等。 　　因此，被保险人或其受益人领取保险金是受法律保护的，不计入资产抵债程序。此外，当资产被冻结或被强制拍卖时，保单贷款功能还可以在关键时刻成为最好的“变现”工具，可以一定程度上帮助企业解决资金困境。 富人规划保险观念沟通 　通过保险安排“指定”受益人 　　另一方面，不少企业家通常有多位继承人，一旦企业家突然去世，生前没有对遗产继承做出安排，就可能会引发股权继承纷争，那么关于房产和存款的继承，即使继承程序花费一些时间，一般也不会对于遗产价值影响太大，但是公司股权就不同了，它的价值取决于公司净资产价值，而公司净资产的价值极有可能因为继承程序的办理时间过长及公司在企业家去世后面临的内忧外患而大为缩水。 　　为了避免这一期间公司股权价值缩水而导致继承人权益受损，企业家可在生前尽早立下遗嘱，对于股权继承做出合法有效且科学合理的安排。同时完善公司章程，对于股东去世后至继承纠纷的法院生效判决做出前的股东权利行使及公司治理进行明确约定，避免出现企业家去世后的公司管理真空期。 　　同时，企业家最好不要将所有财富都放在公司里，可开辟更多的财富传承路径。比如，在海外一般借助遗嘱信托或家族信托；在国内则可通过购买寿险转移一部分资产，即便未来公司股权的继承不顺，也能对继承人的生活提供基本保障。 　定期给付合理安排财富传承 　　同时，随着我国经济的发展，富裕人士逐渐增多，如何将自己辛苦攒下的家业顺利传承给下一代，是一个值得思考的问题。当前，富二代多为80后、90后的年轻人，这批“幸运儿”中的一些人对财富的意义不甚了解，往往过着不善节制或无节制的奢侈生活，这样下去，资产很可能会比较容易消耗掉。 　　为了避免这样的情形，富有的父母不妨为“富二代”度身定制，购买一份合适的、高额的、偏储蓄型的保险(如年金险、逐期返还型的分红险、万能险、投连险等)，父母通过短期缴费或趸缴的形式，为子女一次性购买一份大额保险，合同生效或满几年后，就可在15年、20年、30年或终身期间每年给予子女一笔保险金。如此一来，子女可以在相当长一段时间内获得稳定的收入，以保证生活质量，但又不至于短期内就挥霍殆尽。 　　此外，对于有多个子女的企业家家庭而言，如果一个子女比较偏好接管家族企业，另一个或几个孩子不愿意从事家族实业反而有其他领域的发展兴趣，那么也可以采用把家族企业给一个孩子继承，同