商业银行研究解析.ppt

商业银行研究 金融学院 张建友 （ZJY_1223@126.com） 主要参考文献 1、（美）彼得·S·罗斯.商业银行管理.机械工业出版社，2011年第八版. 2、（美）唐纳德·R·费雷泽等.商业银行业务——对风险的管理.中国金融出版社，2004年版. 3、俞乔.刑哓林等.商业银行管理学.上海人民出版社，1998年版. 4、（美）小约瑟夫·F·辛基.商业银行财务管理.中国人民大学出版社. 5、郑先炳.解读花旗银行.中国金融出版社，2005年版. 7、曾康霖.高宇辉.中国转型期商业银行公司治理研究.中金融出版社,2005年版. 8、中国银行业监督管理委员会关于银行公司治理的法规；巴塞尔委员会颁布的相关法规（如新巴塞尔协议等）；OECD等关于银行公司治理的规则。 9.许建忠等（国际一流银行财会管理规则系列丛书）.企业管理出版社.2003年1月版. 西方银行财务定价 西方银行新成本案例 西方银行财务业绩考评 西方银行财务分析 西方银行财务定价 西方银行财务激励 西方银行管理理念 西方银行战略计划 西方银行市价计量 西方银行固定资产管理 西方银行管理会计 西方银行税收管理 西方银行会计准则 10、郑先炳.解读摩根大通银行.中国金融出版社，2008年版. 11、伊利特（Itschert,J.），乌哈克（uI-Haq,R.）.国际银行战略联盟 - - 透视巴黎国民银行和德累斯顿银行联盟 .中国金融出版社,2008年版. 12、金融中国梦——银行未来之路。新浪财经，2013.09 目 录 第一讲 商业银行的基础理论研究 第二讲 商业银行制度研究 第三讲 商业银行资产负债管理研究 第四讲 商业银行市场营销研究 第五讲 商业银行资本金管理研究 第六讲 商业银行风险管理研究 第七讲 商业银行筹资业务研究 第八讲 商业银行贷款业务研究 第一讲 商业银行的基础理论研究 一、商业银行的产生和发展 （一）商业银行的产生 1、商业银行是随着商品经济的发展而产生的，它源于早期的银行业，最先出现于资本主义国家。 （1）银行的雏形——早期的货币经营业（代表：意大利的货币兑换业，英国的金匠业）。 由银行称谓的由来可见一斑（Banca——Bank——银行）。 （2）货币经营业主要从事货币的保管、兑换、鉴别和铸造等业务，具有三个特征： ——保有100%的准备金； ——基本上是纯技术性的业务；——收入的主要来源是各种手续费。 （3）当其在商品生产和交易的推动下，业务重心转向贷、存、汇的时候，就演变成为了银行。 （4）1587年的威尼斯银行被认为是最早产生的银行，而真正意义上的商业银行则是1694年在英国出现的英格兰银行，它被称之为COB的鼻祖。 （5）中国商业银行的产生 ——旧中国：泊来品：自英国东方汇里银行开始；自己：起始于中国通商银行。 ——新中国：建国后消灭COB，形成“大一统”的金融体制；改革开放后逐渐产生。 问题：为什么在中国改革开放之后会产生和出现商业银行？ 2、COB产生的基本途径 （1）产业资本家直接以股份公司形式设立； （2）原有的高利贷性质的银行通过三个转变（组织形式、经营方针和服务对象）演化而成。 （二）商业银行的发展 可以从不同的角度进行研究： 1、按业务活动范围的规定或要求，COB的发展有两种模式： （1）专业银行制 ——含义； ——采用情况； ——利弊。 （2）全能银行制 ——含义； ——采用情况； ——利弊； ——类型： 德国式的全能银行制：单一法人实体下从事全部的银行、证券和保险业务，还可以直接持有工商企业的高额股份。 英国式的全能银行制：商业银行可以从事证券、保险，但需要设立独立的法人公司，较少持有工商企业的股份。 （3）发展趋势：专业银行制——全能银行制——全能银行制下业务重心集中。 （4）全能化趋势的原因： ——直接或表面原因： 通过多元化分散风险；增加利润来源渠道；谋求范围经济效益；满足客户不断增加的金融需求。 ——深层原因 任何国家的金融市场均是由银行市场、证券市场、保险市场和信托市场四个部分组成的统一市场，从市场运行的角度来讲，它们彼此之间总有一部分是融合在一起的，你中有我，我中有你，不可能截然分开。 专业银行制的政策或制度安排实际上是把统一的金融市场硬性分割为互不交叉，彼此互不相干的市场。 四个市场是交互融合和交织的。这是金融市场本身内在的运行规律，认为割离的制度安排是反规律的，因而，金融活动迟早要向融合回归——向全能化发展。这也就是在专业银行的制度安排之下，不断产生冲击法律红线的金融创新和金融并购事件的原因（见《解读花旗银行》