第二章风险管理9分析.ppt

* * 损失程度 损失频度 （风险发生的频率） 估测 高 高 不能承担 低 高 能承担 低 低 相对不重要 高 低 不能承担 * * 10 9 9 8 8 7 7 6 6 5 8 7 6 5 4 7 6 5 4 3 6 5 4 3 2 最严重5 很严重4 中等3 不严重2 可不在乎1 损失幅度 几乎确定发生5 经常发生4 发生数次3 可能但未发生2 很少发生1 损失频率 风险矩阵 * * （三）风险评价 是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率和损失程度，结合其他因素全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。 通过对风险性质的定性、定量分析和比较处理风险所付出的费用，来确定风险是否需要处理和处理程度，以此判定处理风险所支付的费用是否有效益。 * * （四）风险处理（风险管理中最为重要的环节） 是根据风险评价结果，选择、实施最佳风险管理技术从而实现风险管理目标的关键环节 处理风险的方法分为两大类： 一类是风险控制的措施（loss control） ； 另一类是风险补偿的筹资措施，对已发生的损失提供资金补偿（risk financing） 核心是将消除和减少风险成本均匀的分布在一定时期内，以便减少因随机性的巨大损失发生，而引起财务上的波动。 * * （五）风险管理评价与监督(evaluating management) 是对风险管理技术适用性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。 效益大小取决于：能否以最小的风险成本取得最大的安全保障 效果标准 损失频率和程度的下降、管理费用的降低、成本的降低。 作业标准 风险管理部门工作的质量和数量的考核，如设备保养人员定期检查的次数。 效益比值= 采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失 采取某项技术所支付的费用+机会成本 * * 原因有两点： 1. 企业内部和外部的环境总是在不断变化的，如资产的增加和减少，其价格的变化，新产品的引进，员工的变动，以及法律环境的改变等。 2. 有时风险管理的决策是错误的，需要检查和评价来发现并加以纠正。 检查和评估计划执行的实际结果是否达到了预期的目标 例如, 保险公司是否提供了足够的服务，损失预防的计划是否减少了损失，自担的风险是否产生了预期的损失 企业需要保持损失情况的详细记录 这对损失控制计划的评估和早期发现问题都很重要 * * 五、风险管理方式及其比较 控制型风险管理技术 财务型风险管理技术 避 免 预 防 抑 制 隔 离 自 留 转 移 * * 风险管理方法分为两大类：控制型和财务型 （一）、控制型风险管理方式 是在风险发生之前采取的防止和减少风险损失的技术性措施。 其目的在于降低损失频率和减少损失幅度。 主要有：避免、预防、抑制和隔离 * * 避免（Risk avoidance) 避免是放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除特定风险的措施。 例如，不引进一种新产品，停止某种原有的产品的生产。 风险规避的方法适用于 （1）损失机会相当高同时损失程度也相当大； （2）处理风险的成本大于其产生的收益； （3）存在多种选择机会。 * * 2. 预防（Loss prevention) 损失预防是风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种风险因素而采取的处理风险的具体措施。 有工程物理法、人类行为法、程序法。 例如，建造防火建筑物、质量管理、职业安全教育、产品设计改进、消防安全检查制度等 损失预防适用于损失频率高的情形 * * 3. 抑制 指风险事故发生时或发生后采取各种措施以防止损失扩大的控制风险方式 是指降低损失的程度，其目的是将损失降至最少 例如，安装自动喷水灭火系统和防盗警报系统、损后救助计划等 损失减少适用于损失程度高而且损失又不可避免的情形 * * 4. 风险隔离 分割风险单位是将面临损失的风险单位分割，而不是将它们全部集中正在可能毁于一次损失的同一处，也就是通常所说的“不要把鸡蛋放在一个篮子里”。 使企业的两个分工厂隔开一定距离， 以便不受另一工厂发生损失的影响； 确定每一仓库理想的存储量使之不至于过大。 复制风险单位通过增加风险单位的数量分散风险, 如备份。 * * （二）、财务型风险管理方式 是通过提留风险补偿基金以均摊风险成本的一种风险管理方式 包括： 自留风险（或风险自留 risk assumption) 转移风险（Risk transfer) * * 1.自留风险（或风险自留 Risk assumption) 自留风险（或自担风险）是指由面临风险的企业自己承担全部风险损失的风险管理方式 自留风险分为被动的和主动的，即无意识、无计划和有意识、