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再保险监管 陈 玲 副教授 内 容 监管之争 争论焦点 再保险监管的方法 直接监管 直接监管是指国家直接干涉或参与再保险活动，或是监管部门对于再保险经营者依据保险法规直接实施监督管理。 形式 国家再保险公司（State Reinsurance Co.） 强制再保险分出（Compulsory Reinsurance） 区域性再保险集团（Regional Reinsurance Pools） 间接监管 是指监管部门运用其行政监管权限，要求受其管辖的直接保险人在分出再保险业务时，必须遵循一定的方式，以督促其慎选及管制再保险人，间接达到监管再保险人的目的。也就是说，监管部门仅对境内的分出保险人实施监管，对再保险人并无任何直接的措施。 再保险监管的内容 组织监管 申请设立的许可 组织形式的监管 停业解散的监管 对外资再保险公司的监管 经营监管 经营范围监管 再保险合同的监管 再保险合同方式的监管 再保险合同内容的监管 对国际再保险业务的限制 再保险合同方式的监管 财务再保险 财务再保险的产生，出于分出保险人对净值比例管理和改善财务状况的需要。一般的再保险合同均包含有资产危险、信用危险、时间危险及最终损失危险。财务再保险的危险转移仅限于资产危险、信用危险及时间危险，并不包括最终损失危险。其目的在于释出保单持有人盈余、实现收益、稳定现金流量及加强赔款准备。 承担性再保险 承担性再保险是再保险人取代原保险人的地位，而直接与保单持有人建立保险关系，故实质是债务承担合同的一种。仅适用于原保险人退出市场或失去能力的场合。 出面业务 出面业务是指承接业务的保险人或再保险人，将其承接的业务全部转移至另一保险人或再保险人。出面业务主要是未获取某种或某地营业执照的保险人进入某种业务领域或某地保险市场的一种途径。 再保险合同内容的监管 失去偿付能力条款 该条款的内容是规定再保险人在失去偿付能力时，应将再保险赔款支付给原保险人或其清算人，且应以原保险人的责任为基础计算再保险赔款。 抵消条款 在再保险合同中约定抵消条款，仅为增强其法律效果，其目的在于防止原保险人与再保险人利用抵消的方式串谋欺诈，损害保单持有人应有的权益。 终止条款 规定原保险人在再保险合同的终止时须通知主管机关，以限制再保险人任意终止合同的权利，或者甚至严格禁止再保险人在短期间的通知下，片面地终止继续性的再保险合同。 新中介人条款 即是在原中介人条款的基础上，加上如果再保险中介人无偿付能力，但持有按再保险合同用于支付的资金，则再保险公司应承担再保险中介人的信用危险。 直接给付条款 允许再保险人直接对原保险人的被保险人给付赔款，而无须结付原保险人的破产管理人或清算人。 对国际再保险业务的限制 外汇管理 对再保险公司提存各种准备金的规定 对再保险公司纳税的规定 财务监管 国家对再保险的间接监管 再保险业务资料的审查 九十日规则：分保接受人必须将逾期尚未摊回的再保险赔款，依时间的长短予以分类并列表呈报给保险监督官，以便其掌握再保险赔款的实际摊回状况。当九十日以上的未摊回再保险赔款超过应摊回赔款的比率时，该项额度将从其财务报表中的净值部分予以扣除。 对再保险对象的限制 再保险可靠性的评估标准： （1）公司所有者、经理、承保人及管理人的个人素质、信誉及行为表现。 （2）技术能力与管理技能、业务的连续性及稳定性。 （3）公司所有权及相互关系。 （4）过去表现。 （5）市场保险及服务质量 （6）一定数额自身扣款政策 （7）风险分散 （8）承保活动结果 （9）技术后备金 （10）应付有价证券行情波动的基本资金 （11）支付能力差额 （12）损失率综合指标 （13）法规情况 （14）自由汇兑资金程度 其中，1~5条为评估再保险公司工作的可靠性及再保险人活动结果的主要标准，6~12条为评估再保险公司经营活动的通用指标，13~14条反映法律、监管及支付方面的情况。 世界各国对再保险的监管 法国制度：主管机关只将监管重心集中再保障保险人的支付能力上，而不涉及专业再保险人的活动。 德国制度：将财政监督集中在保障直接保险人的支付能力上，在确定准备金数额时也采用纯保费指标。 英国制度：直接监管方面，再保险公司受到和原保险公司完全一致的偿付能力监控；间接监管方面，主要包括再保险计划的审查、再保险业务资料的申报和再保险对象的限制等。 我国的再保险监管 （一）现状 （二）构建我国再保险监管体系的思考 Company Logo Company LOGO 对再保险是否需要监管的争论 再保险