第七章商业银行讲述.ppt

货币银行学 第七章 商业银行 第一节 商业银行的组织形式 商用银行的组织形式 3.银行控股公司制，由某个大银行设立控股公司，再由该公司控股或收购多家银行。 商业银行的组织形式 4.连锁银行制，由某一个人或某一集团拥有若干银行股份，以取得对这些银行的控制权的一种形式。一般这种形式以大银行为中心，无需形成控股公司。 补充：银行按经营职能划分类型 补充：银行按经营范围划分 （2）混业经营：银行、保险、证券等金融机构之间的混合经营。 混业经营发展到极致就是 “全能型银行”。 客户只要在一家银行开户，就可以享受存贷款、证券交易、保险、退休金管理、信用卡等多项服务。 西欧发达国家大都是混业经营。 商业银行发展趋势 1.集中化 1999年美国总统克林顿签署的《金融服务现代化方案》是美国银行全能化格局的标志性法案。 第二节 商业银行的业务 资产负债表 表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表。 一般左栏为财产、物资、债权和权利；右栏为所有的负债和业主权益。 银行由于在经营内容上不同于一般的工商企业，所以其资产、负债、所有者权益的构成项目也不同于一般的工商企业，具有特殊性。 右图为2005年工商银行资产负债表（亿元） 第二节 商业银行的业务 商业银行的主要业务 一、负债业务 二、资产业务 三、中间业务 第二节 商业银行的业务 一、商业银行的负债业务——商业银行取得资金来源的业务！ 2.存款业务 2. 存款业务 2.2 存款业务种类： 活期存款的特点、功能和作用 2.2存款业务种类 特点：盈利性强，流动性差。 2.2 存款业务种类 （3）储蓄：个人或家庭将货币存入银行等金融机构，以保障安全和谋求利息收益的行为。 3. 借款业务 二、资产业务 1.资产业务(assets business):商业银行运用资金并形成资产的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产组成。 2.主要类型：2.1现金资产 2.2贷款业务 2.3投资业务 2.1 现金资产 现金是银行开展业务的重要保证 流动性非常高 盈利性很低，所占比例已经越来越小 2.2 贷款业务 人民币存贷款利率变化 2007-2008年人民币存贷款利率变化 贷款业务种类划分 2.3 投资业务 投资业务主要是投资证券业务——买卖有价证券的业务； 投资对象：政府公债（不受限制）、公司债券、股票等有价证券； 证券投资是银行重要的收入来源之一。 在商业银行资产业务中的比重不断上升。 2.4 中间业务与表外业务 表外业务：指商业银行资产负债表以外的业务。 这些业务当时并不直接引起资产负债表的变动； 是在实现之前不反映在资产负债表上的贷款，但能够改变当期损益及营运资本，提高收益率。 如：贷款承诺、备用信用证、担保等业务。 业务类型 1.结算业务：进行货币给付及资金清算的行为。 异地结算的三种形式 1）汇付Remittance：付款人将现款交付给银行，由银行把款项支付给异地收款人的业务。 业务类型 2. 信托业务 业务类型 补充：商业银行管理 商业银行的经营的基本原则： 盈利性、安全性、流动性。 如何保证商业银行盈利性： （1）衡量银行安全性，相当于衡量该银行面临的风险损失的相对大小。 多层准备策略 （1）流动性：银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力。 （2）流动性的衡量: 资本的作用——防止银行倒闭 假定有A、B两家银行，分别如下：A银行 如果两家银行都发生了坏帐500万元，当将坏帐从账面上划去时，总资产减少500万元，作为总资产与负债差额的银行资本金也减少500万元，资产负债表变成： 结果： A银行能够应付500万元的资本损失；而B银行则陷入了资不抵债的困境，将面临倒闭。 银行持有资本的数量与其发生资不抵债的可能性成反向关系。 巴塞尔协议 十国集团（美英法日德,加意荷比瑞典）加上瑞士和卢森堡等12国中央银行行长会议。 1987.12，在巴塞尔签署《巴塞尔协议》 1997.9月在此基础上又签署国际银行业国际监管二十五条核心原则，加强商业银行风险监管 该协议规定资本与资产之间的比例的计算方法和确定比例的目标． 赢利性、安全性、流动性关系 2）托收Collection ：收款人向付款人开出一张汇票要求其付款，并把它连同有关单据一起交付给托收行，委托其代为收款。 3）信用证结算letter of credit，L/C ：由银行提供付款保证的结算业务。如果信用证上的各项条件得到满足，无论付款人是否拒绝付款，开证银行都有义务付款。 信托：将自己的财产、资金委托他人代为管理和处置的法律行为。 信托业务：银行接受客户的委托，代替客户