第八章金融综述.ppt

第八章商业银行经营管理了解商业银行的起源和发展过程 熟悉商业银行的性质和功能 了解商业银行的设立条件和设立过程现代商业银行的组织结构商业银行经营原则与管理商业银行存款货币创造 第一节 商业银行的起源和发展 一、银行起源： 早期银行起源于意大利的铸币兑换业。随着商品交换的不断扩大，兑换商逐渐开始从事信用活动，银行的萌芽便出现。 商业银行起始：早期银行主要从事高利贷放款，不利于资本主义生产方式的发展。随着资本主义生产方式的产生，与之相适应的多种支付方式和灵活融通资金的商业银行便随之产生。如1694年英国的英格兰银行成立，标志着现代商业银行制度的建立。 二、商业银行的发展 第二节 商业银行性质和职能 第三节 商业银行组织结构 商业银行的执行机构 分支机构设置的基本条件 分支行制是目前世界上许多国家普遍采取的一种商业银行体制，其特点是：法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心、庞大的银行网络。其设置必须符合如下基本条件： 在交通比较便利的中心城市 地点必须拥有较多的人口 必须选择经济比较发达的地区 必须考虑该地区的经济发展前景 商业银行高级管理人员任职资格 能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策； 熟悉并遵守有关经济、金融法律法规； 具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验； 具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派。 根据有关规定，商业银行的高级管理人员，应该接受和通过中国人民银行任职资格审核，这种资格审核分为核准制和备案制两种。 第四节 商业银行业务 　　商业银行的资产类型 我国商业银行的资产主要包括：现金资产、 证券投资、贷款、固定资产和其他资产等几部分。其中贷款约占60％，而证券投资约占20％，全部现金资产约占10％。 现金资产：具有流动性较高而收益性较低的特点。 证券投资：是指将资金较长期地投放于有价证证券的行为，不包括二级准备金在内的证券买卖投资。在我国，商业银行被禁止从事股票、企业债券的投资，仅限于信用可靠、安全性好、流动性强的政府债券、金融债券的二级准备金买卖投资。 消费贷款：是指商业银行向居民发放的用于其本人或者家庭购买大额耐用消费品或者支付其他费用的贷款。这是商业银行的新兴业务，按偿还方式划分可以分为一次性偿还贷款和分次偿还贷款，在消费贷款中90％以上都是分次偿还的贷款。 　商业银行资产的功能 1.银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。 2.资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志。 3.资产质量是银行前景的重要预测指标。 4.资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。 　商业银行的贷款分类 按照我国的《贷款通则》规定，短期贷款是指贷款期限1年以内的贷款。中期贷款，是指贷款期在1年以上5年以下的贷款。长期贷款是指贷款期限在5年以上的贷款。 保证贷款:是指按规定的抵押方式以第三人承诺在借款人不能偿还时，按约定承担一般保证责任或者连带责任为前提而发放的贷款。 抵押贷款:是指按规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款:是指按规定质押方式以借款人或第三人的不动产或权利作为质物发放贷款。 票据贴现:是贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。 　　贷款的风险分类 从经营风险上看，我国2001年以前的商业银行贷款分为四类：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。其中后三类统称为不良贷款。 自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。 按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法。其中后三类被称为不良资产。 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。