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我国银行小微企业贷款信用风险管理问题与对策研究 　　 摘 要：本文简介了小微企业贷款及其信用风险，探讨了银行小微企业贷款信用风险的管理现状，以及其管理的特殊性，深入分析了银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题，并有针对性的提出了解决对策。 　　 关键词：小微企业;贷款信用风险;风险管理 　　引言： 当前中国推行利率的市场化，并逐步健全金融市场系统，受各地政府的支持，许多商业银行在经营方式方面的变化十分明显，许多小企业逐步取代大企业而成为其主要客户群体，业务增长点也落到小企业上，许多商业银行的发展重点转移到了小微信贷业务上来，并建立了以微小贷款为主要业务的部门。但是，较短的贷款期限、较大的数量以及较快的周转频率是微小企业贷款的主要特点，这决定了其较大的风险性。所以，以管理相关风险为主要对象，本文展开了相关的分析和研究。 　　一、小微企业贷款信用风险管理概述 　　（一）小微企业贷款及其信用风险的概念。关于小微企业的贷款，目前还没有科学的解释，如果其解释没有任何异议，其概念可以解释为小微型公司通过包括商业银行在内的金融部门的帮助，在资金方面，获得其帮助的整个过程。民生银行是最先提出开展微小贷款的机构。“频、短、急、小”等是微小企业贷款的主要特征，这种贷款方式与零售型贷款十分相似。当交易对象对事先约定的风险不能正常履行时，经济的主体受此影响，在债务偿还方面发生了风险就是传统概念中所指的信用风险，也叫做违约风险。在贷款领域内，信用风险主要受风险与财务两方面因素的影响。许多金融产品受交易对象以及债务人等的影响，在义务以及信用的履行方面违背合同条款，使其市场价值受到影响，持有债券与金融产品的一方在经济上蒙受巨大的损失。 　　（二）银行小微企业贷款信用风险管理现状。当前中国的企业结构，百分之九十以上的企业为小微型企业;中国当前的税收中，有百分之五十以上来自于小微企业，并且百分之七十以上的出口业务发生在小微企业，同时，百分之八十以上的小微企业参与了技术与产品的创新。根据中国人民银行对二零一五年之前的有关数据分析发现，中国共计15.26万亿元贷款余额发生在小微企业中，这在中国全部的金融机构中，其占比达到了百分之三十以上。近年以来，贷款余额方面，小微企业成上升趋势，具体见下表1： 　　表1：小微企业贷款余额统计表 单位：万亿元 　　数据来源：中国人民银行网站 　　但是从不良贷款的角度分析，中小企业的增长趋势也十分明显。根据2014年三月以前的数据显示，共有3891.7亿元的不良贷款余额发生在小微企业中，其占比接近百分之二。中国银行监管委以确保小微企业在各商业银行中的贷款情况得到保障和进步为目标，通过各种文件对其加以保护，以这些文件为基础，围绕核算成本利润、定价风险、约束激励、信贷带批、培养专业人才以及通报违约信息等制定了专门的体制，以此来支持各商业银行针对小微金融贷款而成立专门的营业机构，特别是小微企业在信贷方面的风险管理机构的创建与优化，对商业银行中创建与小微公司贷款方面的风险管理制度以及在授信方面的流程的完善给予鼓励。通过上述体制与政策的制定，极大的帮助了小微企业在贷款方面的信用风险管理工作的健全。 　　二、我国银行小微企业贷款信用风险管理特殊性 　　（一）高风险导致贷款高成本。从商业银行的角度分析，其首要重视标准就是安全性。许多银行受小微企业经常发生“不认账”或者“倒闭”等特点的影响，对其信贷质量没有足够的信心。银行利益与其坏账率有着直接的关系。同时，在管理贷款企业的成本方面，小微企业的成本高于大中企业，但是在收益方面，小微企业的作用却并不明显，于是，大型企业成为许多银行贷款的首选，而小企业则没有优势。 　　（二）银行对小微企业信贷的担保要求更高。受小微企业具有较高的经营风险的影响，商业银行一般会在不动产方面对具有贷款要求的小企业提出抵押要求，抵押物多为经营者或者公司拥有的房产与土地。而作为小微企业，其特点就是缺乏积累资金，生产活动几乎占据了其全部的资金，不动产相对较为匮乏，对银行的这一要求无法满足。 　　三、银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题分析 　　（一）银企信息不对称。在信贷领域，银行依靠使用和占有信息来判断市场信息，在企业与银行中存在的一个长期情况就是信息的不对称。当企业就某个项目而向银行进行贷款时，该项目在收益与风险方面的信息，银行的了解远不及企业，而对有关情况的了解，银行在财力与物力方面都需要较大的投入，如此一来，对银行与企业的契约关系形成了极大的影响，银行在决定是否进行信贷之前会发生逆向选择，之后则会发生道德风险。 　　（二）贷款定价机制不科学。受小微企业在行业分部、数量、经营体制等方面因素的影响，直接造成了银行与小微企业在信息方面的不对称。假设风险是所有商业银行的首要关注点，针对小