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Jinlong 第六章 政策性银行统计 第一节 政策性银行概述 第二节 政策性银行资产负债统计 第三节 政策性银行经营成果统计 第四节 政策性银行现金流量统计 第五节 政策性银行信贷收支统计 第一节 政策性银行概述 1 政策性银行的概念 在经济发展过程中，常常存在一些商业银行从盈利角度考虑不愿意融资的领域，或其资金实力难以达到的领域。这些领域通常包括那些对国民经济发展、社会稳定具有重要意义，投资规模大、周期长、经济效益见效慢、资金回收时间长的项目，如农业开发项目、重要基础设施建设项目等。 为了扶持这些项目，政府往往实行各种鼓励措施，各国通常采用的办法是设立政策性银行，专门对这些项目融资。 这样做，不仅是从财务角度考虑，而且有利于集中资金，支持重大项目的建设。 第一节 政策性银行概述 所谓政策性银行 (policy bank /non-commercial bank) 系指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定业务领域内，直接或间接从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、管理宏观经济的工具的金融机构。 我国于1994年相继建立了国家开发银行(1994年3月17日)、中国农业发展银行(1994年11月8日)、中国进出口银行(1994年7月1日)三家政策性银行。 第一节 政策性银行概述 设立国家开发银行的主要目的是： 一方面为国家重点建设融通资金，保证关系国民经济全局和社会发展的重点建设顺利进行； 一方面把当时分散管理的国家投资基金集中起来，建立投资贷款审查制度，赋予开发银行一定的投资贷款决策权，并要求其承担相应的责任与风险，以防止盲目投资，重复建设。 第一节 政策性银行概述 随着我国对外经济贸易的扩大，运用补贴以施加特殊保护、促进出口的办法已经过时。 为了按国际惯例运用出口信贷、担保等通行做法，扩大机电产品，特别是大型成套设备和高新技术、高附加值产品的出口，合理促进对外贸易的发展，创造公平、透明、稳定的对外贸易环境，我国成立了中国进出口银行。 第一节 政策性银行概述 农业是国民经济的基础。我国农业基础薄弱，比较效益低，地区差异大。 农业的发展，尤其是落后地区农业的发展，粮、棉、油等主要农产品的生产、收购、储备和销售，在相当程度上需要国家的支持。 为了集中财力解决农业和农村经济发展的合理的政策性资金需要，促进主要农产品收购资金的封闭运行，国务院决定成立中国农业发展银行。 第一节 政策性银行概述 政策性银行与商业银行和其他非银行金融机构相比，有共性的一面，如要对贷款进行严格审查，贷款要还本付息、周转使用等。但作为政策性金融机构，也有其特征： 政策性银行的资本金多由政府财政拨付； 政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，但政策性银行的资金并不是财政资金，政策性银行也必须考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利； 政策性银行有其特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银行举债，一般不面向公众吸收存款； 政策性银行有特定的业务领域，不与商业银行竞争。 第二节 政策性银行资产负债统计 1 资产负债表 资产=负债+所有者权益 2 资产负债分析指标 安全性指标 流动性指标 盈利性指标 （利润率、利息差） 资产负债表（续） 第二节 政策性银行资产负债统计 安全性指标： 1）资本风险比率 资本/资产、资本/贷款、资本/存款 2）利率风险比率 利率敏感性资产/利率敏感性负债 3）贷款风险比率 不良贷款/贷款总额 第二节 政策性银行资产负债统计 流动性指标： 1）存贷款比率 各项贷款总额/各项存款总额 2）中长期存贷款比率 中长期贷款总额/一年以上的存款总额 3）流动性资产与全部存款比率 流动资产/全部负债 4）备付金比率 第三节 政策性银行经营成果统计 1 损益表（利润表） 利润=收入-支出 2 资产负债分析指标 微观经济效益指标 社会经济效益指标 第二节 政策性银行经营成果统计 微观经济效益指标： 利润率、资本金利润率、资产利润率、人均利润率 费用率、成本率 利差率 净利息收入/盈利资产 贷款周转次数 贷款累计收回额/贷款平均余额 第三节 政策性银行经营成果统计 社会经济效益指标： （同第五章） 1）宏观 贷款国内生产总值率、贷款总利税率 2）微观 固