商业银行客户风险评级(内部资料)解析.doc

客户风险评级 1. 风险评级的定义 风险评级，是指本行在信贷管理全过程中，通过定量分析与定性分析相结合的方法，对影响客户资信和偿债能力的要素指标进行分析，以评估和衡量客户授信违约的可能性和损失率，确定借款人信用风险相对大小的方法。 客户风险评级适用范围：适用于本行所有的公司授信客户及其保证人。 2. 风险评级的作用 风险评级是度量授信对象及其授信业务的信用风险的工具，是我行信贷风险管理的核心，围绕着风险评级系统使风险管理在全方位得以展开。风险评级系统主要具有以下作用：1、风险评级在我行信贷管理体系居于核心地位。是我行客户选择、授信审查、贷后监控重要的依据。在我行贷款“三查”中统一使用风险评级系统，使我行在贷款调查、贷款审查和贷后检查有统一的风险认定标准，有利于及时发现客户风险； 2、为贷款经营决策中保留、分散和补偿风险提供依据。通过风险评级，依据客户不同的风险级别，给予不同的利率、不同的担保要求或其它附加条件，既根据测定的风险程度来采取对等的风险防范措施，并要求对不同风险程度的客户收取不同的风险收益； 风险评级是计算风险成本的基础，是贷款定价的一个重要因素。 3、有利于落实区别对待、择优扶持的原则。扶持、培育和壮大我行优质客户群体，是我行信贷业务健康发展的基础。风险评级系统成为我行确定客户质量的重要标准，我行可集中好有限的人力、物力资源为我行优质客户提供更加优质的服务； 4、风险评级系统为我行贷款分类、分级管理提供了依据； 5、采用风险评级系统有利于提高我行信贷人员的业务素质。风险评级系统采用的四M分析方法，要求我行信贷人员从银行的角度对客户进行财务分析，并在评级时通过运用自己的经验来分析评价客户的财务及非财务风险进行综合评级，有利于提高我行信贷工作人员对客户风险的分析判断能力；6、风险评级是资产组合分析的重要基础。我行通过风险评级系统即时监控风险的总体水平及其构成和变化，量度我行授信资产的风险级别分布，作为我行确定风险经营战略和资产组合的基础，有效进行资产组合管理； 7、风险评级是盈利性分析的基础。银行盈利水平很大程度反映在风险管理水平上，随时掌握我行现有资产风险级别分布情况，为我行盈利分析提供了科学的依据。 3. 客户风险评级部门及相关职责 1、风险评级相关部门 1.1风险评级部门为授信经营部门，负责客户的风险评级。 1.2 总行风险管理部为本行风险评级的审定部门，经审定的风险评级为该客户风险评级的最终结果。评级部门如对审批部门的审定意见有异议的，可按程序申请复议。 1.3 检查部门：风险评级的检查部门为审计部。 评级审计与评级审查不同，信贷审计一般采用抽样检查方式，重点检查评级人员、评级审查人员及审定人员在评级工作中的合规性。 2、风险评级人员要求： 2.1风险评级人员应遵守独立性、审慎性、真实性和公正的原则。 2.2风险评级人员应具有较丰富的信贷管理、财务会计等方面的专业知识，并应具有一定的法律、企业管理方面知识，具有较强的综合分析能力，随时关注宏观经济、行业发展动态和客户信息。 2.3风险评级人员必须严格遵守本行的信贷工作程序。 2.4风险评级人员对受评客户的信息有保密义务，对所掌握的受评客户的专利、专有技术、财务信息、及双方事先约定的保密事项不得泄露。 4. 客户风险评级内容和特征 4.1客户风险评级对象： 4.1.1 向本行申请建立信贷关系的企业； 4.1.2 已与本行建立信贷关系的企业； 4.3客户风险评级的主要内容 我行客户信贷风险评级共分10个等级，由1级到10级，客户违约风险逐级提高。各级的基本风险特征见下表： 风险评级级别特征描述表 风险 级别 级别描述 风险分值 五级 分类 风险质量 1 贷款本金的偿还十分安全，利息支付也由借款人丰厚的利润率所保障，接近100％安全 R79 正常 优秀 2 借款人能够为贷款本息的偿付提供较强的保障。借款人的财务结构非常良好，过去5年的盈利强劲，能够安然无恙的度过经营上的困难或者市场的衰退期。 70≤R≤79 正常 优良 3 借款人具有良好的财务结构和还款能力，过往5年内都保持盈利，正常经营活动能够保证还款能力，可以克服市场或经济大环境的暂时波动。只有当整个经济环境或他们所在的行业处于衰退期达到3年以上，才会对借款人能否保持盈利以保障充足的还款能力感到担忧。 65≤R≤69 正常 良好 4 借款人至少在过去的3年里保持盈利。目前的现金流足以应付债务偿还，但经济衰退会影响他们。借款人能够认真履行债务，在过去3年里保持了良好的还款记录。 60≤R≤64 正常 较好 5 借款人的利息支付和本金保障目前正常，但长期还款能力或在经济衰退情况下值得担忧。借款人至少在过往的2年里保持了合理的盈利水平。借款人能够认真履行债务，在过去3年里保持了良好的还款记录。