稿15商业银行关联贷款管理优化[67p].docVIP

编 号 MBA专业学位论文 商业银行关联贷款管理优化 学 科、专 业 名 称： 2012级MBA北京秋季班 研 究 方 向： 金融投资 2014年8月25日 注：此页为外皮，120课铜版纸，底色为白色 编 号 MBA专业学位论文 商业银行关联贷款管理优化 学 科、专 业 名 称： 2012级MBA北京秋季班 研 究 方 向： 金融投资 2014年8月25日 （注：此页为内皮，统一用普通A4纸、单面打印、独立成页）  The Optimum Of Commercial Bank’s Connected Loan Management Major : Beijing 2012 MBA Fall Class Subject : Financial Investment July 25 . 2014 （注：英文封面统一用普通A4纸、单面打印、独立成页）  目 录 录 1 摘 要 4 Abstract 5 1 绪论 7 1.1研究背景 7 1.2研究目的与意义 7 1.3国内外研究现状 8 1.3.1国外研究现状 8 1.3.2国内研究现状 9 1.3.3文献评述 10 1.4研究思路与内容 10 1.4.1研究思路 10 1.4.2研究内容 11 1.5研究方法 12 1.5.1文献资料法 12 1.5.2访谈法 13 1.5.3理论与实践相结合的方法 13 1.6可能的创新之处 13 2 理论基础 14 2.1关联交易 14 2.1.1关联方的界定 14 2.1.2关联交易的内容 15 2.1.3商业银行关联交易的特点 15 2.2关联企业概述 16 2.2.1关联企业的界定 16 2.2.2关联企业的特征 17 2.2.3关联企业的类型 17 2.3商业银行关联贷款 18 2.3.1商业银行关联贷款的界定 18 2.3.2关联贷款的类型 18 2.3.3关联贷款的特征 19 2.3.4商业银行关联贷款的正负效应 19 2.4商业银行关联贷款风险 20 2.4.1关联贷款风险的表现形式 20 2.4.2关联贷款风险的成因 21 2.4.3关联贷款风险管理的难点 22 2.5商业银行公司治理与关联贷款的关系 22 2.5.1商业银行公司治理的特殊性 23 2.5.2商业银行公司治理问题与关联贷款 23 3 建行FH省分行关联贷款管理现状与问题分析 24 3.1建行FH省分行概况 24 3.1.1建行FH省分行基本情况 24 3.1.2建行FH省分行信贷业务机构及人员情况 25 3.2建行FH省分行关联贷款相关制度 25 3.2.1建行FH省分行关联贷款政策 25 3.2.2建行FH省分行关联企业授信流程 26 3.2.3建行FH省分行关联贷款流程 27 3.2.4 建行FH省分行关联贷款管理总体框架 28 3.2.5 建行FH省分行关联贷款的宏观与微观管理 29 3.2.6建行FH省分行信用评级管理 30 3.3建行FH省分行关联贷款业务开展的基本情况 31 3.3.1关联贷款发展迅速 31 3.3.2关联贷款以“大户” 为主 32 3.3.3关联企业相互保证担保现象日益突出 32 3.3.4关联贷款质量不容乐观 35 3.3.5不良贷款的消化以借新还旧为主 36 3.4 建行FH省分行关联贷款管理存在的主要问题 36 3.4.1关联贷款管理理念滞后 36 3.4.2对关联贷款“三查”制度不完善 37 3.4.3关联贷款担保违规现象时有发生 37 3.4.4关联企业授信管理存在问题 38 3.4.5盲目拓展市场导致信贷风险过度集中 39 3.4.6忽略了专业人员配置 39 4 国外商业银行关联贷款管理的有益经验与启示 40 4.1各国商业银行对关联贷款的管理经验 40 4.1.1美国商业银行关联贷款监管 40 4.1.2德国商业银行关联贷款监管 41 4.1.3巴塞尔银行业监管委员会关于商业银行关联贷款监管的规则 41 4.2各国商业银行关联贷款管理的主要方面 42 4.2.1银行管理者和股东的适格审查 42 4.2.2关联方及关联贷款界定 43 4.2.3数量限制 43 4.2.4公平交易条件 43 4.2.5内部控制 44 4.2.6信息披露 44 4.2.7法律责任 44 4.3国外商业银行关联贷款管理对我国的启示 45 4.3.1关联贷款