信托业营运范围受益权转让限制风险揭露及行销订约管理办法修正总.docVIP

信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法修正總說明 信託業法部分條文修正案業經總統於九十七年一月十六日公布施行。行政院金融監督管理委員會依據信託業法修正條文第十八條之一第二項授權訂定「信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」(以下簡稱本辦法)，並於九十七年八月五日公布施行。 鑑於信託業近年來辦理特定金錢信託業務受理委託人進行投資或理財規劃之規模日增，惟因金融商品特性及風險不同，爰有強化規範之必要，乃參酌境外結構型商品管理規則，引進客戶分類制度，將委託人區分為專業投資人及非專業投資人，其中對非專業投資人部分應加強保障，例如行銷過程及應揭露之資訊予以進一步強化規範，以減少投資爭議，健全市場發展；對專業投資人則考量其專業性及對創新之需求，增加金融商品服務提供之廣度。本次修正，計修正十五條，增訂十四條，修正重點如下： 明定本辦法所稱外國有價證券、專業投資人、專業機構投資人及非專業投資人之定義。（修正條文第二條） 訂定信託業辦理信託業務之申請程序、登錄作業，及資產品質良好之銀行得簡化申請新增信託業務運用範圍及信託商品之程序。(修正條文第三條至第八條) 訂定信託業運用信託財產於國外或涉及外匯之投資範圍及限制，並區分專業投資人及非專業投資人，予以差異化規範。(修正條文第九條至第十五條) 強化信託業對所從事之信託業務為招攬投資商品行為之規範，包括投資標的之名稱不得誤導客戶，不得利用客戶之存款資料進行勸誘或推介與其風險屬性不相符之投資商品，並規範投資商品行銷文件於對外使用前，應先經其遵守法令主管審核。(修正條文第二十條) 限制信託業對一般大眾就特定投資標的進行廣告、業務招攬及營業促銷活動。另為使信託業以適當方式提供其客戶有關外國有價證券之資訊，明定信託業對其現有客戶進行推介之方式，並就推介對象屬非專業投資人之客戶，另定應遵守事項。(修正條文第二十一條) 訂定信託業辦理特定金錢信託業務受理非專業投資人之委託投資時，應特別遵守進行客戶適合度程序及明示為信託關係交易，以提高對非專業投資人之保障。(修正條文第二十二條) 訂定信託業不得有先以自有資金買入有價證券或短期票券再以特定金錢信託方式賣出之行為，並規範自交易相對人取得報酬、費用、折讓等各項利益應遵守之規定。(修正條文第二十三條及第二十四條) 增訂信託業之薪酬制度應衡平考量委託人可能產生之各項風險等因素，不得以受託之金額多寡為主要考量因素，並授權由同業公會訂定薪酬制度應遵循之原則及考核方式。(修正條文第二十五條) 除修正條文第二十四條第一項及第二項，涉及信託業調整作業及資訊系統而給予三個月緩衝期外，規定本辦法自發布日施行。(修正條文第三十條) 信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法修正條文對照表 修 正 條 文 現 行 條 文 說 明 第一條　本辦法依信託業法（以下簡稱本法）第十八條之一第二項規定訂定之。 第一條　本辦法依信託業法（以下簡稱本法）第十八條之一第二項規定訂定之。 本條未修正。 第二條 本辦法所稱外國有價證券，指外國股票、外國債券、外國認股權證、外國存託憑證、外國指數股票型基金(Exchange Traded Fund, ETF)、境外基金、外國證券化商品。本辦法有關外國有價證券之規定，於以債券方式發行之境外結構型商品準用之。 本辦法所稱專業投資人、專業機構投資人及非專業投資人，適用境外結構型商品管理規則第三條第三項及第四項規定。 除專業機構投資人外，專業投資人得以書面向信託業申請變更為非專業投資人，但未符合前項規定之非專業投資人不得申請變更為專業投資人。 有關專業投資人應符合之資格條件，應由信託業盡合理調查之責任，並向委託人取得合理可信之佐證依據。 本條新增。 第一項明定本辦法所稱外國有價證券之定義。 為減少業者法規依循成本，爰於第二項明定適用境外結構型商品管理規則有關專業投資人、專業機構投資人及非專業投資人之定義。並參考境外結構型商品管理規則，於第三項及第四項規範相關資格認定事宜。透過專業投資人與非專業投資人之分類，使信託業對非專業投資人部分應加強保障，例如行銷過程予以進一步強化規範，以減少投資糾紛，健全市場發展；對專業投資人則考量其專業性及對創新之需求，提供金融商品服務之廣度，以增進信託業之競爭力。 第三條　兼營信託業務之銀行申請辦理本法第十六條各款信託業務應檢具下列申請書件，報請主管機關核定： 一、營業計畫書，內容應包括下列各目： (一)辦理業務之法律依據及相關法令之評估分析。 (二)業務說明(信託業務須標明本法施行細則第六條至第八條之分類)及風險控管。 (三)業務作業要點及流程。 (四)與客戶訂定契約之重要事項。 (五)內部控制及稽核制度。 (六)對