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对银行储蓄存款实名制的一点探讨 --暑假实习报告 一、储蓄存存款实名制的含义 储蓄存存款实名制是指居民在金融机机构开户和办理储蓄业务时，，必须出示有效身份证明，银银行员工有义务给予记录，并并要求存款人在存单上留下自自己姓名的制度。其根本宗旨旨在于有效保护个人利益和维维护国家利益的前提下，促进进金融体系在公平、公正、公公开的基础上进行，保证个人人金融资产的真实性、合法性性。 我国建国五十年来，，储蓄存款制度一直实行的是是记名(虚名)储蓄制度。其其记名可以是真名、假名、代代码亦可以是亲友的名字。特特别是活期储蓄，银行只认存存折不认人，只要取款人提供供存折出示印鉴或输对密码((由取款人开户时约定)银行行即按折付款。储蓄存款实名名制是发达国家早已实行的一一项金融制度，也是绝大多数数发展中国家实行的金融制度度. 我国现行的的储蓄存款记名制可以说从源源头上造成了一系列社会经济济问题，已经妨碍了改革开放放的进程，到了积重难返的地地步。 1、储蓄存款加快快增长现象下掩盖了触目惊心心的社会财富转移。截止19999年6月末，我国商业银银行储蓄存款总额(本外币全全折人民币)达6．3万亿元元。我国居民储蓄存款是呈几几何级数增长的，1987年年，我国居民储蓄存款余额仅仅3073亿元,1992年年突破1万亿元,1994年年突破2万亿元,t995年年突破3万亿元，到19988年末更是达5．3万亿元，，而仅仅半年,1999年66月末已达6．3万亿元。11992年以来，我国GDPP增长率虽然走上了快速增长长的通道，最高的年份是19992年的14．1％，最低低的年份是1998年的7．．8％，从92年98年，，算术平均数也仅10．766％,GDP的增长与储蓄存存款增长不同步，这说明两点点，一是国民收入的分配过份份向个人倾斜。二是有些个人人收入已经不来源于国民收入入，而是直接来源于国有资产产的流失。 2、税收征管管困难，偷逃税款严重。纳税税是公民的义务，但在现实条条件下，能偷逃税赋成了个人人的本事，对不少财务管理人人员来说，逃税倒成了其义务务，我国个人所得税规模占人人均GDP的比重大约在0．．28％左右，远低于发展中中国家平均水平的2．1％，，税源流失过多，根源在于我我国的现行储蓄存款制度根本本无法支持个人所得税的征收收和监管，而存款制度的不完完善，不利于建立公民的信用用体系，不能明确个人对国家家应尽的义务，无法通过税收收杠杆调节居民收入差距和贫贫富差距，缓解社会矛盾，使使国家集中力量办大事。 3、使我国的相关调整政策无无所适从，实施效果大打折扣扣。比如，针对我国内需不旺旺、消费疲软的状况，国家出出台了一系列刺激消费的政策策，如连续下调利率、鼓励消消费信贷、征收储蓄利息所得得税、增加公务员和事业单位位人员工资收入、刺激教育消消费等等，但这些政策实施效效果很不明显，为什么?因为为储蓄存款记名制掩盖了贫富富差距，立法和行政机构很难难对症下药，对少部分暴富阶阶层的人士来说(据非官方资资料，这部分仅占存款人数77％的阶层控制了约60％以以上的储蓄存款总额)，收入入只是数字的增加减少，钱对对他们来说几辈子也花不完，，该有的都有了，因此他们对对刺激 4、个人信用制度无法建建立起来。市场经济就是信用用经济，一切经济关系要靠信信用来维系，没有好的信用制制度，就会产生“交易冷淡””和“投资锁定”现象，由于于互不信任，交易方式会向现现金交易和以货易货等原始的的刻板的方式滑落，“银行惜惜贷、企业惜投、个人惜借””的悲观情绪弥漫，造成经济济活力日益下降，宏观调控政政策难以发挥作用。个人信用用制度建立当然是一个复杂的的程序，涉及到金融法律法规规建设、金融产品创新、技术术创新和管理创新等诸多内容容，但储蓄暑期实习报告存款款实名制则是最基本、最核心心的内容。 1、以以现有的个人身份证号码为基基础，建立储蓄存款实名制。。信用是公民活在世上的面子子和通行证，个人信用的好坏坏直接关系到能否享受贷款、、透支和分期付款，还影响到到退休保障。在储蓄存款实名名制的记录和支持下，每个人人的每一笔收入、交易、纳税税、借款、还款的情况都记录录在案，作为考核信用的基础础。 2、明确一个申报确确认期，对现有个人帐户及个个人财产进行申报登记，说明明可计算的合法来源，对于到到期按兵不动，无人认领的，，以及无法说明合法来源的，，国家给予冻结调查，违法收收入将没收充公。 3、实实行银行帐户与税务机关联网网，个人帐户收支情况在授权权范围内报送税务局，由税务务局作为纳税依据，税务局有有义务对个人财产高度保密，，并建立相应的惩罚措施。为为堵塞现金交易、逃避税务检检查的漏洞，银行应严格控制制大额存取款的数量和次数，，对不正常情况报送税务局。。 4、要促进支付手段的的票据化，为财产登记和依法法征税