销售分公司费用管理制度.docVIP

销售分公司费用管理制度 1、费用预预算、申请及拨入 1.1、、各销售分公司于每月25日日编制本单位下月的“销售分分公司费用预算、申请表”，，26日上报股份公司财务部部，由股份公司财务部和销售售总监审核，总经理审批后执执行。（“费用预算、申请表表”格式附后） 1.2、各各销售分公司编制下一月的““费用预算、申请表”，应依依据上一月的费用实际列支情情况分项目调整填列。 1..3、编制“费用预算、申请请表”应遵循收付实现制原则则。下月可能上缴的增值税应应根据本月的销售、开具发票票情况等分析填列。 1.44、编制“费用预算、申请表表”，应根据下月的费用预算算情况及本月的费用现金余额额情况填列。其中，业务人员员的工资费用为当月工资费用用，即按照当月的销售情况考考核的工资。 1.5、收到到股份公司总部拨入的费用款款项，出纳应当编制如下会计计分录： ----费用户 ----股份公司 2、费费用审批列支 2.1、对于于预算内费用由各销售分公司司财务经理审核、公司经理审审批后在相应项目内列支，列列支时必须严格控制在预算相相应项目金额内，一种项目节节余不能列支其他超支项目。。对于确实需要发生的预算外外费用必须专项报告至股份公公司财务部审核，报股份公司司总经理审批后执行。 2..2、分公司总经理发生的费费用由股份公司财务部和销售售总监审批。 2.3、分公公司财务经理的费用由股份公公司财务部审批。 3、差旅旅费管理 3.1销售分公司司差旅管理参照股份公司《差差旅费管理办法》执行，但开开支标准按下列标准执行，超超标准自己负担： 项目内容名称 住住宿费 伙食费补助 交通费补助 省会 一般地地区 特区及省会 一般地区 特区区及省会 一般地区 1160 140 100 5 5 5 5 分公司司财务经理 140 100 880 5 5 5 5 业务员及办事员 120 900 70 5 55 5 5 交通费用报报销一律按照以下标准执行。。 项目名称 火 车 轮 船 飞 机机 软卧 二二等舱 特殊情况报销销售总监批准 硬卧 三等舱 无 硬卧 三等舱 无 3.2业业务员每人每月补助费用为6600元，在工资中发放。业业务员在销售分公司所在地以以外的地区出差，出差补助按按以上标准执行，在出差费用用中报销列支。 4、市内交交通费管理 300元，，凭票据实报销。 5、办公公费 60元，包括公共办公费（（指固定电话费、复印纸等办办公费用），费用总额由财务务部控制，超支部分由分公司司总经理负责。 6、业务招招待费 7、通讯讯费管理制度 1、手机、呼呼机等通讯工具原则上由个人人购买，公司不承担费用； 2、每月通讯费用由个人在通通讯公司缴纳，凭发票在限额额内报销，超限额部分由个人人承担； 3、所有报销通讯讯费用人员的手机号码必须由由各分公司统一在通讯公司以以公司名称办理。 报销标标准职位 移动通讯费费报销标准（元/月） 500 分公司财务经理 150 销售代表表及业务员 3300 出纳 100 8、其他他费用。除以上费用以外的其其他费用如各种税金、租赁费费、运输费、物料消耗、装卸卸费、水电费等均按照费用审审批列支程序办理。 9、费费用考核。股份公司按年初测测算的费用比率对各销售分公公司进行包干，总额控制，各各销售分公司的内部考核办法法由销售部门另行制定。 industrialization, industrial characteristics, contribute to ecological environmental protection. One is to actively implement the project support, vigorously implement the Microfinance in the area of hope project assistance projects; two is the key to implement talent support in the initiative for the economic develo