浙江东南网架股份限公司长期股权投资管理制度时间.doc

浙江东南网架股份有限公司长期股权投资管理制度时间：2009-03-27　进展：临时公告浙江东南网架股份有限公司   长期股权投资管理制度   第一章 总则   第一条 为了加强浙江东南网架股份有限公司（以下简称“公司”）对长   期股权投资的内部控制，规范投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投   资效益，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。   第二条 本制度所称长期股权投资，包括对子公司投资、对联营企业投资   和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，   并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。   第三条 公司在涉及长期股权投资业务时至少应当关注下列风险：   （一）投资行为违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损   失。   （二）投资业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺   诈而导致损失。   （三）投资项目未经科学、严密的评估和论证，可能因决策失误导致重大损   失。   （四）投资项目执行缺乏有效的管理，可能因不能保障投资安全和投资收益   而导致损失。   （五）投资项目处置的决策与执行不当，可能导致权益受损。   第二章 审批权限与职责分工   第四条 公司的长期股权投资，根据投资金额及授权范围由公司董事长或   董事会或股东大会审批。董事会授权董事长的权限：董事长运用公司资产作出的单项投资权限为不超   过最近一期公司经审计的净资产的5%（含5%），在一个会计年度累计的投资不   得超过最近一期公司经审计的净资产的15%（含15%）。   占最近经审计的净资产总额的10%以下比例的长期股权投资项目由公司董   事会批准；达到或超过最近经审计的净资产总额的10%比例的长期股权投资项目   由董事会审议后提请股东大会批准。   第五条 公司企管部和证券部是投资业务的综合管理部门，负责对公司的拟   投资项目进行研究论证，提出建议，提供项目可行性研究报告、投资方案及相关   文件资料等投资论证材料，为决策提供依据。   财务部负责对本公司的对外投资活动进行完整的会计记录，进行详尽的会计   核算，按每一个投资项目分别设立明细账簿，详细记录相关资料。   审计部负责对公司投资的资产进行定期盘点或与委托保管机构进行核对，检   查其是否为本公司所拥有，并将盘点记录与账面记录相互核对以确认账实的一致   性。   第三章 投资的决策程序、可行性研究与评估   第六条 投资项目初审。根据投资项目实际情况，公司可成立项目工作小组   对投资项目是否符合国家的法律、法规以及有关政策文件依据等情况进行调查。   具体主要包括以下内容：   （一）编制投资项目建议书，由公司相关部门或人员对投资项目的技术可行   性、经济可行性、资金筹措、被投资企业资信情况、被投资企业管理层及实际控   制人能力、发展前景等方面进行详尽的调查分析；   （二）由公司企管部或委托具有相应资质的专业机构对投资项目进行可行性   研究，对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益作出具体评价，   在此基础上形成项目的可行性研究报告。   （三）公司的相关部门或人员应对可行性研究报告进行独立评估，形成评估   报告。对于重大投资项目，必须委托具有相应资质的专业机构对可行性研究报告   进行独立评估。形成的可行性研究报告提交总经理初审。   在初审过程中，应当审查下列内容：   （一）拟投资项目是否符合国家有关法律法规和相关调控政策，是否符合企   业主业发展方向和投资的总体要求，是否有利于企业的长远发展。   （二）拟订的投资方案