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企业货物贸易外汇管理业务操作指南 国家外汇管理局福建省分局 货物贸易外汇管理制度改革的基本原理是企业出口报关和退税环节不再使用出口收汇核销单，外汇局全面采集企业进出口收付汇及货物流的信息，以单个企业为主体，依托货物贸易外汇监测系统进行总量核查，筛选异常主体，识别异常行为，锁定现场核查对象，核实异常情况，对企业实施分类管理。 企业在外汇局办理业务流程如下： 第一步：企业持以下材料至外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续与电子口岸IC卡认证手续： （一） 《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》； （二） 法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》； （三） 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件； （四） 《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件； （五） 《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件； （六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》； （七）企业法人卡； （八）外汇局要求提供的其他资料。 ★备注：第（一）和（二）项材料企业可在“贸易外汇服务直通车”网站（）和福建省对外贸易经济合作厅网站（）填写完整后打印出来。其中，第（一）项材料，企业应准确填写海关注册码信息。 第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。 ★备注：部分业务，企业须经外汇局审核，凭外汇局出具的《登记表》至银行办理贸易外汇收支（见下图）。 第三步：申请特殊标识企业管理。 外汇局根据企业行业特性、经营特点以及贸易外汇收支规律等情况，对特定企业设置特殊标识，并在此基础上实施专项监测。企业可根据自身实际经营情况，按照以下特殊标识类型，提交相应证明材料至外汇局申请特殊标识企业管理： （一）辅导期企业标识 对象：新列入名录的企业 提交材料及设置方式：外汇局为企业办理名录登记同时手工设置 （二）特殊监管区域企业标识 对象：已办理保税监管区域外汇登记的企业 提交材料及设置方式：监测系统根据企业档案信息中“是否特殊经济区企业”的勾选结果自动设置 （三）特种商品经营企业标识 对象：经营特种商品的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （四）来料加工企业标识 对象：主营来料加工贸易业务的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （五）对外承包工程企业标识 对象：主营对外承包工程业务的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （六）专营保税仓库企业标识 对象：具有保税仓库合法资格，且保税仓库主要作为仓储中转货物使用的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （七）大型运输工具维修企业标识 对象：具有合法资质，主营业务是为需要进口报关的飞机、船舶等大型运输工具提供维修服务的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （八）对台小额贸易企业标识 对象：经相关部门批准的从事对台小额贸易业务的企业 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 （九）差异化管理企业标识 对象：不属于上述特殊标识类型，但确有必要进行差异化管理的企业，外汇局根据实践对其加贴差异化管理企业标识 提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置 第四步：企业进行贸易信贷、贸易融资及其他报告 业务 类别 业务特征 报告 性质 报告时限 报告方式 注意事项 预收货款 收款日期与报关单上注明的出口日期间隔在30天以内（含30天） 主动性报告(可报告也可不报告) —— 收款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报送相关信息；收款之日起30天以上，提交相应材料至外汇局现场报告 　 收款日期与报关单上注明的出口日期间隔在30天以上（不含30天） 义务性报告(必须报告) 收款之日起30天内（含30天） 通过监测系统向外汇局报送相关信息 逾期未报告的义务性报告