年据终工作报告.docxVIP

天恒公司本年工作总结在这一年的时间中我通过努力的工作也有了一点收获，临近年终，我感觉有必要对自己的工作做一下总结，目的在于吸取教训，提高自己，以至于把工作做的更好，下面我对一年的工作进行简要的总结。一、各部门的费用和各类别的费用如图可知各项费用支出目的的状况。招待费用为21080占总费用的42%，办公费用为19400占总费用的39%，出差费用为8900占总费用的18%，宣传费用为480只占总费用的1%。说明该公司各方面支出都很大，宣传力度不够，需要加强。2、各部门的费用分析如图可见财务部的费用要高于其他部门的费用，为35000.销售部的费用低于财务部的费用高于其他部门的费用为6980，研发部的费用低于财务部和销售部高于秘书处和企划部为4650，秘书处费用高于企划部低于其他部门的费用为2250，企划部费用是当中最低的。二、固定资产如图可知制造部16601.24，总经理办公室54000.48，后勤部4722.22，销售部1500，财务部444.44。总的折旧费用达到77268.39 元。。折旧费用直接影响当期的利润，所以该公司应该尽可能的避免一些不必要的损失。三、损益分1、主营业务的成本和主营业务的收入的关系如图可见主营业务收入大于主营业务成本，该公司是盈利的。如果主营业务收入小于主营业务成本则该公司是亏损的。所以主营业务收入和主营业务成本是一个配比的关系。2、各类费用分析（营业费用,管理费用，财务费用）3、净利润与主营业务收入，主营业务成本，主营业务税金及附加，其他业务收入，其他业务支出，营业费用，管理费用，财务费用，投资收益，补贴收入，营业外收入，营业外支出，所得税关系。由上图可知二、营业利润率分析影响营业利润率的因素主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加营业费用管理费用其他因素主营业务收入对营业利润的影响。销售数量变动对营业利润的影响额＝（实际销售数量－基期或预计销售数量）×基期或预计单位贡献毛益销售价格变动对营业利润的影响额＝（实际售价－基期或预计售价）×实际销售数量主营业务成本对营业利润的影响主营业务成本变动对营业利润的影响额＝实际销售数量×（基期或预计单位成本－实际单位成本）或＝主营业务收入×（基期或预计主营业务成本率－实际主营业务成本率）主营业务税金及附加对营业利润的影响主营业务税金及附加是一个企业所不可控的外部客观影响因素。当其他因素不变时，税率降低会增加营业利润，从而相应增强企业的获利能力；反之，则会降低企业的获利能力。营业费用对营业利润的影响营业费用变动对营业利润的影响额＝主营业务收入×（基期或预计营业费用率－实际营业费用率）管理费用对营业利润的影响管理费用变动对营业利润的影响额＝基期或预计管理费用额－实际管理费用额四、资产负债1、企业流动资产一年内的变化由表可知该公司年初数为2301532.78 期末数为2386762.78.整体呈现递增趋势说明公司的资产流动性大，有利于保证企业生产经营活动顺利进行。有利于提高企业流动资金的利用效果。有利于保持企业资产结构的流动性，提高偿债能力，维护公司信誉2.分析企业流动负债一年内的变化.如上表可知该公司的流动负债呈现递减趋势。对于企业风险最大的融资方式，但也是资金成本最低的筹资方式，因此，短期负债比例的高低，必然会影响企业价值。研究资金结构就是要通过分析各种资金之间的比率关系，揭示财务风险与资金成本是否达到均衡。在现代市场经济中，随着资金市场和各种融资工具的发展，短期债务资金由于其可转换性、灵活性和多样性，更便于企业资金结构的调整。因此，判断企业是否拥有最佳资金结构，已不能完全依靠长期负债资金和权益资金的比例关系，必须考虑短期负债的影响。3.分析企业资产一年内的变化由上表可知资产合计呈现逐渐上升趋势，年初数为2822828.15、年末数为2908058.15，说明公司拥有或控制的能以货币计量的经济资源。包括各种财产、债权和其他权利。资产按其流动性划分为流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他资产4.分析企业所有者权益一年内的变化由上表可知企业的所有者权益呈现稳定趋势。（1）所有者权益是企业投资人对企业净资产的所有权。它受总资产和总负债变动的影响而发生增减变动。（2）所有者权益包含所有者以其出资额的比例分享企业利润。与此同时，所有者也必须以其出资额承担企业的经营风险。（3）所有者权益还意味着所有者有法定的管理企业和委托他人管理企业的权利。五、现金流量1、现金流入趋势由现金流入趋势图可看出：经营活动的现金流入趋势第一季度到第三季度基本持平，第三季度到第四季度有微小的上升趋势。投资活动的现金流入趋势从第一季度到第四季度有明显的上升趋势。筹资活动的现金流入趋势从第一季度到第四季度基本持平，没有上升的趋势。　现金流入构成是反映企业的各项业务活动现金流入，如经营活动的