1.西北工业大学资金管理办法20160611要素.docVIP

西北工业大学货币资金管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强货币资金管理，保障货币资金支付安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《内部会计控制规范—货币资金（试行） （三）妥善保管网银支付密码（“银校直联”结算系统登陆密码）、空白凭证、电子证书（U盾）。现金出纳还要保管有价单据，核对现金库存，保证现金安全和账实相符。银行出纳要保管好财务专用章和工会委员会财务专用章。 第七条 银行复核的主要职责 （一）监督和指导货币资金业务。 负责收款业务复核； （三）负责网上银行代发业务及支票、电汇等业务的二级复核，保管一枚银行印鉴、二级电子证书（U盾）的保管。 （四）负责大额付款业务的审批（对私3万以上，对公20万以上）； 实有资金银行存款对账工作。 第八条 银行联络员的主要职责 （一）负责现金的缴存和提取。 （二）银行票据的传递、空白凭证购买工作； （三）负责银行付款（支票、电汇等）的三级复核及建行三级电子证书（U盾)的保管和使用； （四）负责银行账户年检工作。 第三章 审批程序和权限 第八条 根据“预算控制、分级审批”的原则，财务处按照规定的程序办理货币资金支付业务。 一、预算控制。学校部门或项目组在资金发生前，必须确保所需经费资金到位，纳入预算。 二、支付申请及审批。学校部门或项目组用款时，应当提前向审批人提交借