关于融资租赁业务合作的方案.doc

xx融资租赁有限公司前，融资租赁的发展热潮方兴未艾。市政府州市人民政府办公厅关于加快推进融资租赁业发展的实施意见穗府办[2014]52号走新型城市化道路建设区域金融中心推市产业转型升级。到2016年底力争形成若干个千亿级的融资租赁产业集聚区，培育2—3家注册资本超过50亿元以上融资租赁龙头企业和设立100家以上融资租赁企业，全市融资租赁业的市场渗透率达到5%以上3月24日中央批准通过了广东、天津、福建自由贸易试验区总体方案，为融资租赁行业的发展开辟了一片沃土。 银行根据对客户的授信情况和资金需求情况，在国内资金头寸紧张和融资成本较高的情况下，与融资租赁公司进行合作。客户作为申请人，银行对外开具融资性担保函，为融资租赁公司担保向境外金融机构借入低成本资金，然后再由融资租赁公司参考境内融资价格与企业开展售后回租业务。 1、利用银行授信申请开证业务 企业已经银行批准的授信余额（如无授信余额则需向银行申请新增），由于暂不具备提款条件，或因融资环境及政策改变影响到原有提款计划的，可与相关授信银行充分协商，利用自身信用和授信余额向银行申请开立融资性担保函为租赁公司担保，通过租赁公司融资租赁平台开展租赁性融资以获取资金。 2、利用融资性保函开展融资租赁给企业带来的好处 （1）企业可得到的融资款使用时间长，利于企业实现融资品种的多样化，优化企业的负债结构； （2）无资金使用强制要求，企业可自主灵活安排资金使用方向和性质，并可作为新项目资本金投入； （3）充分利用企业现有银行授信额度，提供一定的担保，而优质企业更可利用自身信用向银行申请开证业务，无需额外提供资产或其他形式担保； （4）在融资性担保函的额度内，租赁公司可为企业组织足额的融资； （5）在此信用条件下，租赁公司对租赁标的物要求可适当放宽； （6）承租方仍正常使用租赁物件。 3、信用结构和资金流向 信用结构图： 出售 ，回购 回租 授信 担保 还借款 借款 保函 资金流向图： 3、结汇放款 4、支付租金 2、账户监管 5、还款 1、借款 4、项目运作流程简述 企业与融资租赁公司合作，企业在银行申请开融资性保函，为融资租赁公司在境外银行的借款提供担保，融资租赁公司再通过与企业开展“售后回租”业务的方式把境外借款引进境内进行结汇，并向企业支付交易对价，从而实现企业融资的最终目的，具体流程如下： 操作流程图： （二）融资性外保内贷项下“售后回租”业务 定义：是指在境外金融机构提供融资性担保（保函、备用信用证 2、利用融资性保函开展融资租赁给企业带来的好处 （1）无需提供额外担保、操作便捷，被广泛认定为低风险业务。 （2）无资金使用强制要求，企业可自主灵活安排资金使用方向和性质； （3）境内企业利用其境外机构或个人在境外的资金或授信，实现境内融资 （4）规避汇率和利率掉期风险； 3、信用结构和资金流向 信用结构图： 出售 ，回购 回租 授信 授信 保函 资金流向图： 3、支付购买价款 4、支付租金 5、还款 1、借款 担保 4、项目运作流程简述 境外担保人向境外金融机构申请开融资性保函，为融资租赁公司在境内银行的借款提供担保，融资租赁公司再通过与企业开展“售后回租”业务的方式取得境内借款，并向企业支付交易对价，从而实现企业融资的最终目的，具体流程如下： 操作流程图： （三）买方保理项下售后回租业务（“租赁通”）的介绍 “租赁通”是一种特殊的售后回租业务，贷款行占用承租人（授信客户）的额度，买断租赁公司的应收租金，融资款项用于向承租人支付租赁标的对价，还款时由承租人将租赁款划至贷款行指定账户（租赁公司在贷款行开立的保证金户），贷款行直接扣收。 利用“租赁通”模式进行放款，具体放款流程如下： 承租人与租赁公司签订《售后回租合同》，合同确定租赁标的为承租人持有的机器设备，并约定租金支付方式，租金支付方式（还本付息方式）为到期还本付息；由于承租人需租赁公司开具增值税发票进行抵扣，则以上租金将付至租赁公司的保证金户。 承租人向贷款行申请买方保理担保业务，提交《买方保理担保业务申请书》，租赁公司将该笔应收租金无追索权的转让给贷款行，与贷款行签订《保理服务合同（租赁保理无追索）》、《应收租金转让通知书（买方签回