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江苏省农村信用社财务管理系统业务操作流程 总账业务流程 期初数据准备 上线前：各法人机构需要对上线前的期初数据进行清理，按规定模板将整理好的数据导入财管系统，系统自动对期初余额、本年借贷方发生额和本期余额进行试算平衡。 日常业务处理 系统中凭证管理流程：制单-审核-记账 （一）、制单 1、需手工录入的记账凭证： 凭证制单员：在【总账】-【凭证管理】-【制单】输入需手工录入的记账凭证，先完成总账凭证的制单。 2、系统业务相关模块完成后自动生成制单凭证。 （二）、审核 凭证审核员：根据总账制单模块、资产模块、报销模块、应收应付模块、金融工具模块系统中生成的总账凭证和手工录入完成的总账凭证，在【总账】-【凭证管理】-【审核】查询出待审核的凭证并审核。 （三）、记账 凭证记账员：在【总账】-【凭证管理】-【记账】查询出待记账的凭证并记账，同时记账员只能对自已记账的凭证可以做冲销处理。 凭证审核员、凭证记账员：在【总账】-【凭证管理】-【查询】可以根据不同的查询条件，查询所有的已记账、待记账、未记账；已审核、待审核、未审核；已签字、待签字、未签字的凭证。 月终结账 月末终了，首先对固定资产、应收、应付模块进行检查，再完成本月所有凭证的记账。报账中心凭证记账员、审核员都可以触发【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【结账】节点，进行本月账务结账。 账簿查询 相关会计人员可以登录到总账账簿查询模