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惠州联韵声学科技股份有限公司 公开转让说明书 公开转让说明书 （修订稿）  惠州联韵声学科技股份有限公司 公开转让说明书 挂牌公司声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转 让所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实 质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2  惠州联韵声学科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列风险及重要事项： 一、产品单一的风险 公司自成立以来专注于耳机的研发、生产和销售，凭借品牌、研发、技术创 新、质量控制等方面的显著优势，赢得了大量的优质客户资源，与之建立了稳定 的长期战略合作关系，在耳机领域形成了明显的竞争优势。 但是公司产品单一，主要产品为耳机，长期来看，伴随着世界消费类电子行 业的快速发展，国际、国内耳机的市场需求仍然强劲，处于持续增长态势。特别 是近年来，智能手机、平板电脑和超薄平板电视的兴起，为公司的未来发展提供 了广阔的市场空间。但是，如果国际、国内耳机市场发生技术替代等不利变化， 公司如果不能通过技术升级开发新产品以适应新的市场环境，公司的经营业绩将 会受到影响。 二、客户集中度较高的风险 公司自设立以来，一直秉承“以客户需求为中心；以创新产品、卓越品质、 高性价比为经营要素，满足客户需求”的理念，服务于各类移动通讯设备厂商， 致力于成为全球卓越的电声耳机供应商。近年来，公司凭借雄厚的技术实力、先 进的生产工艺、卓越的产品品质、持续的创新能力，和专著的核心客户开发战略， 赢得了包括联想、OPPO、TCL、金卓等著名消费类电子企业在内的大量优质客 户资源。尽管公司具有一定的生产经营规模和客户基础，但是公司客户集中度较 高，2014 年度和 2015 年度前五大客户占销售收入的比重分别为 80.67%和 94.05%，若未来公司不能持续满足客户的需求或者成功开发新客户，则对公司业 绩造成不利影响。 三、劳动力成本上升的风险 随着我国经济增长和人们生活水平的不断提高，我国劳动力成本也不断上 1-1-3  惠州联韵声学科技股份有限公司 公开转让说明书 升。与国际一流企业相比，国内电声元器件企业的自动化程度普遍不高，绝大多 数企业缺乏大规模的自动化生产能力。劳动力成本的上升一方面使国内企业面临 一定的成本压力和竞争压力，但同时也促使其加快自动化改造，提高生产效率， 增强竞争力。对于无法采用自动化的电声零部件生产，尽管产品定价考虑成本的 因素，但无疑会压缩企业的利润空间。 四、产品更新滞后风险 随着电子产品快速升级换代的需求拉动着电声技术以及材料发展，未来耳机 产品将会融入更多元素，耳机产品高保真化、智能化、片式化、微型化、薄型化、 低功耗、高功率、多功能等都将成为发展趋势。随着竞争的加剧，企业必须能够 按照不断变换的市场需要快速地开发出新产品，并能够迅速、及时地进行产品的 升级换代及交付的快速反应。如果公司不能根据市场需求的变化及时更新产品提 升产品技术以及品质，将存在失去客户的可能性。 五、税收优惠风险 根据 2015年 10月 10日广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 发布的粤科公示[2015]27号文，公司已被认定为高新技术企业，并取得相关证书， 公司 2015年将享受 15%的企业所得税优惠。如若相关优惠政策调整或公司今后 不具有相关资质，公司将执行 25%的企业所得税税率，将给公司的税负、盈利带 来一定程度的影响。 六、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 股份公司建立了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等相关管 理制度，并在不断优化股权结构，提高公司治理水平。但由于相关治理机制建立 时间较短，特别是股份挂牌之后，对公司的治理和信息披露等方面有更高要求， 相关管理制度有效运行有待于进一步的检验和健全。因此公司仍可能存在治理不 规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 1-1-4  惠州联韵声学科技股份有限公司 公开转让说明书 目 录 重大事项提示..............................................................................................