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广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书东莞证券股份有限公司广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-2东莞证券股份有限公司广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书重大事项提示一、生猪价格的周期性波动风险生猪价格受到猪肉价格、饲料价格及生猪供求关系等因素的影响呈现周期性波动，尤其是猪肉的价格波动会对生猪销售价格产生较大影响。国内生猪价格从2007 年至 2012 年因各种因素经历多轮上涨—下降—上涨的循环过程，自 2013年上半年开始下降，至 2014年生猪价格大幅持续下降至谷底，2015年开始国内生猪价格逐渐回升。为降低生猪价格周期性波动带来的风险，公司将立足生猪养殖和种猪培育，以构建种猪、商品猪饲养、肉制品加工、生鲜配送及冷冻储藏为一体的完整产业链作为公司的发展目标，并最终形成全程把控、高效生产、成本控制和现代化生鲜肉品配送的产业体系。目前生猪价格周期性价格波动仍会对公司的盈利水平产生较大影响。2013年 1月 1日至 2015年 7月 31日国内生猪平均价格数据来源：Choice数据二、疫情风险近年来，我国生猪养殖的疫病情况明显增多，如猪瘟、伪狂犬、口蹄疫、圆环病毒、蓝耳病、流行性腹泻疾病等。猪群发生疫病的频率越来越高，新型疫病爆发的潜在风险也越来越大，将对生猪的生产繁殖过程造成较大风险。为降低疫病集中爆发的风险，公司制定了专门的防疫制度，对公司在种猪引进、外来人员1-1-3东莞证券股份有限公司广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书进入生产区、员工日常管理等方面进行了严格规定，堵住各种病菌传入的入口，将疫情风险降到最低。但如果养殖场爆发疫病，将会给养殖场带来巨大的经济损失，对公司的财产安全和盈利能力造成重大不利影响。三、税收优惠政策发生变化的风险根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）等有关税收法规，公司生猪销售收入享受免交增值税优惠。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，公司属于畜牧业养殖企业，享受免收所得税和增值税的优惠。若未来上述税收优惠政策发生变化，将对公司盈利能力造成较大影响。四、现金收款风险由于公司存在个人客户，公司在销售时存在采用现金进行结算的情况。对此，公司出纳在收到现金货款后当天存入银行，同时公司对于具备条件的猪场安装了POS机。此外，公司制订了《出纳管理制度》，对库存现金限额及资金使用进行了严格的规定，严控现金收款比例。公司为规范现金结算已采取防范措施并且制定了较为有效的内控制度，但未来如对现金交易的内部控制制度执行不到位，将会存在内部控制风险，对公司的经营业绩及财务数据的真实准确性造成不利影响。五、养殖用地主要来自租赁的风险生猪养殖需要使用大量土地。目前，公司养殖用地主要来自于对农村土地的租赁，公司已经根据《中华人民共和国农村土地承包法》、《农村土地承包经营权流转管理办法》等法律、法规，与当地村民委员会签订了承包、租赁合同。但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，存在出租方违约的风险。一旦出租方违约，将会对公司的生产经营造成不利影响。经核查，公司所签租赁合同时间均较长，并约定了出租方的违约责任，若出租方违约，公司可以得到相应的补偿。另外，公司除部分自繁自养以外，还实行公司加农户的饲养模式；公司加农户的经营模式，农户负责养殖的场地、设施的1-1-4东莞证券股份有限公司广东天合牧科实业股份有限公司公开转让说明书建设和维护；如有必要，公司可加大公司加农户经营模式的比重。六、公司治理风险公司于 2015年 11月 10日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。七、控股股东、实际控制人控制不当风险邹文生持有公司股份的