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成都晶华光电科技股份有限公司公开转让说明书成都晶华光电科技股份有限公司 （住所：成都市龙泉驿区航天南路 2号）（住所：成都市高新区交子大道 177号中海国际中心B座17楼）二〇一五年十二月1成都晶华光电科技股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证券监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。2成都晶华光电科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒广大投资者注意以下重大事项：（一）市场竞争风险公司主要生产光学玻璃及毛坯、光学镜片及镜头组件、微型投影光机等光学光电子元器件，光电行业属于典型的充分竞争性行业，竞争对手包括实力较强的境外厂商和逐渐发展起来的境内厂商。而且，大型跨国公司依靠雄厚的资金实力和强大的技术积累，占领了行业的高端市场，近年来陆续进入国内设厂，加大市场竞争压力。面对激烈的市场竞争，公司依托自身成熟的高精度加工技术基础，发挥本身的竞争优势，不断提高产品的质量、性能与适用性，积极拓展客户资源，建立了较好的市场地位。但是，公司的竞争对手仍可能在资金实力、生产技术、管理水平、市场品牌、等方面优于本公司，激烈的市场竞争可能导致本公司收入发生波动，从而对公司的经营业绩产生不利影响。（二）汇率风险2013年度、2014年度、2015年 1-6月公司国外销售收入分别为 30,761.55 万元、21,518.40 万元、9,783.40 万元，分别占同期主营业务收入的比例分别为 63.55%、52.10%和 42.90%，境外销售的规模较大。产生的汇兑损益分别为-107.11 万元、-29.93 万元、37.16万元，占当期净利润比重分别为 5.13%、-103.33%、6.32%。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，受国际国内经济形势的影响，人民币对美元、日元、欧元等主要货币的汇率波动将直接影响公司出口产品的销售定价，造成汇兑损益的波动，给公司经营带来一定风险。（三）存货跌价损失风险2013年末、2014年末和 2015年 6月 30日，公司存货账面价值分别为 12,188.88万元，11,349.60 万元和 10,939.60 万元，分别占同期流动资产的比例为 46.50%、42.88%和 42.98%，存货余额占比较大。公司生产模式为以销定产，但为了保证旺季3成都晶华光电科技股份有限公司公开转让说明书时的产品需求，会有一定的产品储备。如果存货长时间未实现销售或者主要原材料的市场价格波动，则存在存货呆滞跌价的风险。 2013 年末、2014 年末和 2015 年 6月 30日，公司存货跌价准备余额分别为 1,033.59 万元、1,002.24 万元和 1,167.47 万元。公司已经对历史累积的原材料、产成品等存货计提了存货跌价准备，并逐步将已计提跌价准备的存货做核销处理。同时，公司已经意识到加强存货管理的紧迫性和重要性，并进一步优化生产管理制度。但是，由于公司主要原材料市场价格波动频繁以及未来产品市场销售情况存在不确定性，公司仍然面临可能需要计提存货跌价准备的风险。（四）应收账款不能收回风险2013 年末、2014 年末和 2015 年 6 月 30 日，公司应收账款账面价值分别为7,382.01 万元、6,693.79 万元和 6,428.26 万元，占公司同期流动资产的比例分别为25.96%、25.29%和 25.26%。公司的主要客户为光学仪器生产商，光学仪器行业竞争激烈，客户的业务规模和资金实力差异较大。公司与客户达成的一般是签订合同后预付部分货款、待产品交付验收后再付清尾款的销售款收取模式。随着公司销售规模的扩大，公司应收账款余额将相应扩大。当客户因经营不善或其他原因缺乏资金时，公司将面临应收账款无法如期收回的风险。（五）客户集中风险光学镜头和镜片的下游客户主要为单反相机厂商，一般都是国际知名企业或国内领先企业，规模较大，且处于高度集中的态势，下游客户数量较少。下游客户采购订单较大，批次较多，为了长期有稳定的、有质量保证的供货来源，下游客户通常选择 1-3家供应商长期合作。晶华光电依托公司品牌形象和长期产品的质量保证，已与行业部分重要企业合作多年，如 FU