会计信息系统理论与实践——基于用友ERP-U8系统作者杨武岐张志强第8章应收款管理系统课案.pptVIP

应收款管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表， 通过各种分析报表，合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 系统初始化设置流程 单据模板设置指用户可依据自己的往来业务要求设计自己的单据模板，即操作员可与单据模板一一对应，它的主要作用是可以充分利用操作员在单据模板设置中所建立的自定义单据模板，使单据更加符合操作员的需要。 初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后 的处理。进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额，可以进行期初余额的调整。 期初发票是指还未核销的应收账款，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不显示。 期初应收单是指还未结算的其他应收单，在系统中以应收单的形式列示，已核销部分金额不显示。 期初预收单是指提前收取的客户款项，在系统中以收款单的形式列示。 期初合同结算单是合同管理系统在应收系统启用前的未结算应收类合同结算单余额。 期初票据是指还未结算的票据。 与总帐对帐 （2）应收单据审核 应收单据的审核即把应收单据进行记账，并在单据上填上审核日期、审核人的过程。已审核的应收单据不允许修改及删除了。 在销售系统中增加的发票也在应收款管理系统中审核入账；在销售系统中录入的发票若未经其复核，则不能在应收款管理系统中审核。 已经审核过的单据不能进行重复审核；未经审核的单据不能进行弃审处理。 已经做过后续处理（如核销、转账、坏账、汇兑损益等）的单据不能进行弃审处理。 手工处理：在实际业务中，会发生一些输入错误或者一些正在进行的业务因某种原因而改变，企业会计需要根据不同的情形进行调整记账。 系统处理：系统对这方面的处理，是通过取消审核功能，将此笔业务信息从应收明细账中抹去，同时，清空审核人和审核日期，回到未审核的状态，此时，您可以根据实际情况，对该应收单据进行修改还是删除。 付款单的录入：在收款单录入界面，单击【切换】，可以在收款与付款单之间进行切换。 代付款的处理: 1、在收款单据录入界面，输入一张收款单，表头客户输入付款单位信息，表头金额为总金额。 2、在表体中，输入此笔收款单中，代付客户的名称及代付金额 。 4.付款单导出 付款单导出主要完成付款单与网上银行的导出处理。不管是应收导出给网上银行的单据还是网上银行导出给应收的单据均只能在应收系统进行制单。 操作步骤： （1）用鼠标点击【日常处理】菜单下【付款单导出】，即可进入付款单导出过滤界面。 （2）输入过滤条件，点击〖确认〗按钮。进入付款单单据列表界面。 5.票据管理 票据管理主要是对商业承兑汇票和银行承兑汇票进行日常的业务处理，所有涉及票据的收入、结算、贴现、背书、转出、计息等处理都应该在票据管理中进行。 （1）增加票据 ：单击“日常处理”－“票据管理”，打开“票据查询”对话框，单击【确认】按钮，进入“票据管理”窗口。录入票据内容。单击【确认】，保存票据。 提示： 保存一张票据的结果是系统自动增加了一张收款单。票据生成的收款单不能进行修改。 商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必须有承兑银行。 5.票据管理 （2）修改票据。发现已录入的票据有错，可以利用系统提供的修改功能修改票据内容。 （3）票据贴现。单击【日常处理】下的【票据管理】 选中一张票据，点击工具条上的〖贴现〗按钮 。 （4）票据背书 。在票据管理列表中，单击需要背书的票据行，单击【背书】，打开“票据背书”对话框，输入背书方式 、背书日期 、背书金额 、被背书单位 。 如果背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，不能修改。如果背书金额小于票据余额，系统自动将其差额作为费用，不能修改。 票据背书后，将不能再对其进行其他处理。 当背书方式为“冲销应付账款”时，如果背书金额大于应付账款，则将剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。 5.票据管理 （5）票据转出。在票据管理窗口，选择要转出的票据，单击【转出】按钮 ，输入转出金额 ，选择票据转为应收款的单据类型及应收单科目。票据执行转出后，系统自动生成已审核的一张“应收单”。票据转出后，不能再进行其他与票据相关的处理。 （6）票据计息。选中一张票据，然后点击工具条上的〖计息〗按钮，就可以对当前的票据进行计息处理。 （7）票据结算。选中一张票据，然后点击工具条上的 〖结算〗按钮 。 系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 操作步骤如下： 1、单击“日常处理”－“转账”－“应收冲应付”，打开“应收冲应付”对话框。 2、如果需要用应收款冲抵应付款，则须选中“应收冲应付”；选择“预