会计信息系统实用教程作者何亮朱力伟第4章总账系统课案.pptVIP

第4章 总账系统 4.4.3 多栏账 不同企业的科目设置情况不同，因此多栏式明细账需要用户自行设定。 【财务会计】→【总账】→【账簿】→【多栏账】，系统弹出“多栏式明细分类账”窗口， 4.4.3 多栏账 单击“设计”按钮，系统弹出“多栏式明细账定义”窗口 4.4.3 多栏账 单击“新增”按钮，在会计科目处按F7键获取“6602管理费用”科目，再单击窗口右下角的“自动编排”按钮，系统会自动将该科目下的明细科目排列出来。 4.4.4 核算项目分类总账 核算项目分类总账用于查看带有核算项目设置的科目总账。 选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【核算项目分类总账】，双击该功能，系统弹出“过滤条件”窗口， 4.4.5 核算项目明细账 核算项目明细账用于查看核算项目的明细账。 选择【财务会计】→【总账】→【账簿】→【核算项目明细账 】，双击该功能，系统弹出“过滤条件”窗口， 4.5 财务报表 金蝶K/3系统为用户提供详细的财务报表查询功能，报表有科目余额表、试算平衡表、日报表查询、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、科目利息计算表和调汇历史信息表等。 4.6 往来 往来管理提供核算管理、往来对账单和账龄分析表等功能。 要应用这些功能的前提是科目的属性必须设置为“往来业务核算”。修改“1122应收账款”和“2202应付账款”的属性，选中“往来业务核算”选项，同时不受控。已设置“往来业务核算”的科目在录入凭证时，系统会提示录入“往来业务编号”， 4.6.1核销管理 核销管理功能就是对同一会计科目、同一核算项目或同一业务编号的凭证，但是不同方向的金额进行核销处理，以便了解每张单据的款项已付、未付和欠款等情况。 要使用“核销管理”功能有几大前提。 （1）会计科目属性应包含“往来业务核算”选项。 （2）涉及往来业务核算科目的凭证，往来业务编号一定要录入（或F7获取），因为核销的原理是根据同一业务编号、不同方向进行核销的。 （3）一定要选中总账参数中的“启用往来业务核销”选项。 4.6.2往来对账 往来对账单可用于查询会计科目设有“往来业务核算”属性的科目借方额、贷方额和余额。 4.6.3 账龄分析表 账龄分析表可用于对设有往来核算科目的往来款项余额的时间分布进行分析。 【财务会计】→【总账】→【往来】→【账龄分析表】，系统弹出“过滤条件”窗口， 4.7 现金流量表 现金流量表是以现金的流入和流出反映企业在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态，反映企业现金流入和流出的全貌。 现金流量表可以处理所有期间的数据，账套中所有凭证不论是否过账、是否审核，不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。在任意时间都可以编制报表，如每年、每月或每天出一张现金流量表。 现金流量表是提取账务处理系统凭证分录中有“现金类科目”和“现金等价物类科目”的数据，再根据指定现金流量项目生成现金流量表。 4.7.1 现金流量项目指定 现金流量项目指定有两种方式：一种是在“凭证录入”时，单击工具栏上的“流量”按钮，系统弹出“现金流量项目指定”窗口，在窗口中指定“对方科目分录”项，获取报表项目以及现金流量的金额；另一种方式是当凭证业务处理好之后，在“凭证查询”窗口中指定。 若系统参数中选中“现金流量科目必须输入现金流量项目”，则在录入凭证时，系统会自动弹出“现金流量项目指定”窗口。 4.7.2现金流量表查询 现金流量项目指定完成后，可以查询现金流量表情况。双击【财务会计】→【总账】→【现金流量】→【现金流量表】，系统弹出过滤窗口， 单击“确定”按钮，系统进入“现金流量表”窗口， 4.7.3 T形帐户 双击【财务会计】→【总账】→【现金流量】→【T形账户】，系统弹出“过滤”窗口，单击“确定”按钮进入“T形账户”窗口， 4.8 结 账 本期凭证业务处理完成后，可以进行期末处理，即期末调汇、自动转账、结转损益和期末结账操作。 4.8.1 期末调汇 期末调汇是在期末自动对有外币核算和设有“期末调汇”的会计科目计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 【财务会计】→【总账】→【结账】→【期末调汇】，系统弹出“期末调汇”窗口，录入调整汇率 ，单击“下一步”按钮，系统进