改扩建项目尽职查调要点.docVIP

新建项目贷款尽职调查要点 一、对借款人的尽职调查要点 （一）借款人基本情况 ——借款人名称、性质、成立时间、地址、注册资本、经营范围； ——是否具有借款人资格； ——注册资本中各股东出资金额、出资形式、出资比例（如为外资企业，外方出资比例是否达到法定要求）； ——目前注册资本是否已经到位； ——注册资本尚未到位（或尚未完全到位）的原因； ——借款人是否有注册资本到位的具体时间安排和可靠的资金来源保证注册资本尽快到位（如为外资企业，注册资本到位计划是否符合法定要求）； ——注册资本中各股东投入的货币资金是否存在验资后股东抽回的情况。 （二）股东的出资能力 ——股东名称、性质、成立时间、地址、注册资本、经营范围； ——股东权益结构是否清晰； ——股东所属行业特点及其所在国家、地区的经济环境； ——股东生产经营状况、技术水平，在行业和所在地区经济发展中的位置（如为外方股东，外方股东的国际信用评级情况及其在同行业中的地位等级）； ——股东对外投资及收益情况，有无重大经济纠纷； ——股东所属行业是否面临体制改革或股东是否面临兼并重组等机构变化，从而导致新建项目股东变更的情况，如果将出现股东变更，股东将变为哪家企业，是否会出现延期注资或资金难以到位的情况； ——该投资项目与股东未来发展战略是否相符； ——股东是否具有出资能力（如为外方股东，股东出资来源是否符合其本国对外投资法律规定）。 关注：不同出资方式、分期缴纳情况、外资出资比例（25%）。 （三）借款人与我行的关系 ——我行介入该项目的背景情况（包括自主营销、政府或其他方面引导等情况）、我行在项目前期工作阶段，是否出具过贷款意向书、承诺函（营销性或约束性的）， 是否签定过《银企合作协议》等； ——是否有其他银行与我行竞争该项目，是否有可能与我行共同叙做该项目，其他银行的审批进度； ——借款人是否在我行开立基本结算帐户，我行对企业自有资金收入和支出是否可以做到逐笔监控； ——我行是否对借款人已发放过桥贷款，贷款发放金额、时间、审批单位、贷款用途； ——我行与借款人股东、股东所属企业集团及其主要关联公司是否发生过信贷关系。 二、对项目的尽职调查要点 （一）项目的基本情况 ——该项目名称、生产规模、采用的技术、设备技术情况等（如为外资项目，项目股东是否为全球该行业领先企业，同等实力外资企业在华投资项目情况）； ——该项目所属行业是否为我行授信政策中明确重点支持的行业； ——该项目建设的方案或采用的技术是否符合国家产业政策和行业规划（列入国家何种导向计划），是否属于国家行业主管部门明令禁止、淘汰和控制建设的项目（如为外资项目还需了解项目是否符合《产业指导目录》鼓励类产业要求）； （二）项目所属行业情况 ——该项目是否符合所属行业未来发展规划； ——从近年国内市场或项目所在地区域市场的供需情况分析，该项目建设是否具有必要性； ——在可预见的未来，国内市场或项目所在地区区域市场的需求情况是否有进一步增长的趋势。 （三）项目的工艺技术及设备情况 ——该项目采用的工艺技术和建设方案是否具有先进性、成熟性、经济合理性，是否符合国家有关规定并通过有权部门的技术鉴定（如为外资项目，项目技术在全球同行业中的水平），国内外同类工艺技术的生产和运转情况； ——引进设备是否符合国家技术进步装备政策，与国内现有条件是否配套适用； ——项目建设单位的是否具有资格和能力。 （四）项目的配套条件落实情况 ——水、电、气、土地和原材料、销售渠道、保险等配套条件的是否落实； ——设备购置的谈判、招标、签约等工作是否已进行及进展情况。 （五）项目审批情况 ——项目建议书（即立项）批复时间、是否为有权审批单位批复，批复内容； ——项目可行性研究报告批复时间、是否为有权审批单位批复，批复内容； ——项目立项的批复和项目可研的批复是否间隔时间较长，原因是什么，批复内容有无变化，产品时常是否发生变化； ——项目投资构成和资金来源情况、项目可研批复与立项阶段比较，是否存在重大变动，变动原因是什么，是否已经过有权审批部门的同意； ——利用外资项目（增加国家外债规模）如外国政府贷款、国际金融组织贷款、国外商业贷款等是否落实了国家有权部门对外债规模的批复。对于转贷境外贷款，还应了解上游协议落实情况； ——项目初步设计、开工、概算调整是否按照国家审批规定批准，项目已经开工的，项目进度、投资完成和项目资金到位情况是否正常； ——项目环保方案是否已经有权部门批准，对环保部门提出的改进方案是否落实。 关注：项目可研批复后，需由有关审批部门批准开工后，项目才能开始动工，银行才能发放贷款。 （六）项目投资总额估算与资金来源 项目投资总额由固定资产投资总额和铺底流动资