“利维坦”假说、财政分权与政府规模扩张：基于1997-2009年的省级面板数据分析.pdfVIP

“利维坦”假说、财政分权 与政府规模扩张◆ “利维坦假说、财政分权与政府规模扩张： 基于 1997 2009年的省级面板数据分析 庄玉乙 张 光 【摘要】 “利维坦”假说认为财政分权能够有效遏制地方政府扩张，过去针对 中国省级层面的经验研究没有证 明该假说的一个重要原因是学者们使用了错误的 财政分权测量指标 。本文采 用省 以下地 方政 府财政收支 占全省财政规模 的比重衡 量分权水平 ，运用 1997--2009年的跨省面板数据 ，讨论 了财政分权及其他 因素将 如何影响政府规模 。研究发现财政分权有助于缩减政府财政规模 ，来 自上级的转 移支付增长了地方的政府规模 ， “刊维坦”假说得到 了中国省级政府层面的经验支 持 。地方政府回应 了公共服务需求和开放度提高带来的竞争压力和社会风险。 【关键词】 “利维坦”假说 财政分权 政府规模 省 【中图分类号】D625 【文献标识码】A 【文章编号】1674—2486 (2012)04—0005—22 一 、 导论 “其他条件不变的情况下 ，收入和支出越加分权，政府对经济的介入将越小。” 布伦南和布坎南 (BrenanBuchanan，1980)将政府视为一个如怪兽 “利维坦 ” 庄玉乙，厦门大学公共事务学院，硕士研究生；张光 ，厦 门大学公共事务学院，教授。 感谢香港中文大学中国研究服务中心和香港教 育学院亚洲和政策研究系吴木銮博士对本文部分 财政分权数据的支持。感谢 匿名评审人的意见。 基金 项 目：国家社 科 基金 项 目 “地 方 政 府 行政 成 本 与财 政 转 移 支付 问题 研 究” (10BZZ035)、厦门大学 “985工程”及 “21l工程”公共管理重点学科建设项 目。 ，譬撼磐 《 j 薹 公共行 论 笨繁 5 ◆专 栏 式的垄断型组织，追求着从经济发展中获取最大化的收入。从这个角度 发，他 们建立了一个使用不同税收和相应财政T具来试 图控制政府规模扩张的 “利维坦” 理论及其假说 。他们断言，财政分权将刺激地方政府间进行财税竞争 ，从而有助 于遏制地方政府规模扩张，转移支付等财政共谋行为则将扩大政府规模 。为了验 证这一系列假说，学者们使用跨 国数据、各 国时间序列数据和 国内次中央政府数 据进行了一系列的经验验证，其结果却莫衷一是。 在对 中国的经验研究中，学者们 同样进行了相应的经验验证，结果基本否定 了 “利维坦”假说在中国的存在 。究其原因，如何测量财政分权是一个关键 问题。 以往在对 中国省级层面的财政分权测量 中，普遍使用了不正确的测量方法，因而 这些经验研究的结果难 以令人信服 。针对分权指标的争论，本文选取近年来逐渐 被重视 的测量省 以下财政分权 的方法试 图回答 ，财政分权有助缩减政府规模 的 “利维坦”假说在 中国是否成立? 除了财政分权和转移支付之外，相关研究表 明另外一些因素也影响了政府规 模的大小。随着现代社会对公共部 门的职能要求越发增多，政府规模 的扩张如果 能有效回应社会需要 ，则是必要和正确的。我们遵循 以往研究中的主要方法和变 量，试 图从需求、供给 、制度和社会因素等方面探寻其如何影响政府规模 (张光， 2009；吴木銮 、林谧 ，2010)。 本文在导论之后的余下部分将做如下安排 ：第二节讨论 “利维坦”假说、财 政分权与政府规模关系的相关理论和经验分析；第三节简要讨论 中国的财政分权 及其测量 ；第 四节报告方法和数据来源 ，根据 已有理论选择指标并提出假设；第 五节报告分析结果并进行讨论 ；第六节是结论和进一步讨论。 二、 “利维坦”假说及其经验验证 政府为什么会扩张?公共选择理论将政府的扩张视为其制度化的倾 向，该理 论将政府部门及官员个人视为利益最大化的理性主体，认为部 门和官员试图以各 种方式夸大本机构存在的必要性，提高 自己的待遇 ，扩大所在部门的预算，雇佣