浅谈发起行对村镇银行的垂直风险管理.PDF

RURA1FINANCE农村金融 VerticalRiskM anagement from LaunchingBankstoVillageBanks 浅谈发起行对村镇银行的垂直风险管理 首席风险官 (风险总监 )，首席风险官 负责分管风险 管理条线工 自 《农村中小金融 机构风险管理 机制建设指 引* (以F简 称 作， 得分管前 台业务工作 ．赢接对行长 (主任)负责 。结台 “《指引》 ”)发布 以来 ，中国银监会接 连下发 了 《农村 中小 发起行对村镇银行的管理职 责．发起行可通过派驻村镇银行首席 金融机构风险管理机制建设指 引贯彻实施方寨》 关于加快 风险官方式 ，对其发起设立 的村镇银 行实行垂直 独 立的风险管 发展新型农 村金融机构有 关事宜的通 知 等文 件．强调和倡导 发 理。派牡村镇 银行首席 风险官向发起 行及村镇银行董 事会 行 长 起行对村 镇银行 风险机制建设 的管理和指导 。本文简论 发起行通 负责 ．在发起行村镇 银行管理总部 及村镇银行行 长领导下开 展工 过 派驻村镇银行首席风险官 的制度安排 ，探索建立 发起行对 作，属于村镇银行经 营层，接受村镇银行董事会及所在地监管部 村镇银 行的垂直 风险管理模式 ．有力推进村镇银行的风 险管理机 门的高管资格审定和考核。借鉴 Ⅸ指引》相关规定．发起行派驻 制建设 。 首席风险官对村镇银行的风险管理 目标是 “三个确保 ，即确保 持续 发展、确保审慎台规 经营、确保 风险可控。 发起行对村镇银行 的垂直风 险管理体 系 推行派驻 村镇银行首席 风险官模式 后，发起行对村 镇银行的 指《 引》规定 “农村 中小金融机 构可掇据业 务发展需要设置 垂直 、独立风险管理组织架构可分为三层 ．分别是发起行村镇银 RURALFINANCE农村金融 行 管理 总部、派 驻村镇银行首席风 险官 村镇银行 风险管理部 年组织审计人 员对 村镇银行开展全 面内控审计评价 ，对村镇银行 风 险管理组织架构及报告路 线如下图 ： 内控及风险管理情况进行稽梭监督 ，持续跟踪管理变化，井对发 现问题下发审计整改意见书并进行后续审计监督 。 六是开展以内控及风险管理为核心的绩效考核 。通过设置贷 款五级分类准确性 、不 良贷款率 、成本收入比 、人均 工资总额 、 贷款拨备 比率 、发起行内控评级 ．监管评级等指标 ，引导村镇银 行 全力构建符合村 镇银行特色和监 管要求的风险管理 机制，达到 稳增长、控风险的可持续 经营 目标。 派驻首 派驻村镇银行首席风险官应按照 《指 引》规 定．负责村镇 银 行内部垂直 ．独 立的风险管理机 制和组织体系建设 ，井对风险 进 行统一 ，垂直 ，全面管理。具体 工作如下 ：一是牵 头组织拟订 村 镇银行所需各项 风险管理制度 、流程，井推动实施 。二是组织 推 动村镇银行 内部 控