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产出导向和投入导向的成本效率概念和分解 王伟华，李良胜 摘 要:在梳理己有的国内外文献的基础上，明确和统一了技术效率的概念;并考虑生产领域内欠效率项的不同引入方式，明确了产出 导向 (00)和投入导向 (10) 的成本效率的概念。另外以两要素投入、单一产出的生产技术为例，利用无差异曲线模型对这两种导向的成 本效率进行分解，将它们分解为技术效率和配置效率，进一步考察了成本效率和技术效率的内在涵义和相互关系。 关键词:成本效率:技术效率:产出导向型:投入导向型:配置效率 1 引言 效率考察的是对资源有效利用的程度，对效率的理解和 研究几乎伴随着人类生产的全过程，而经济学对效率的研究也 是由来己久。对生产领域效率的系统研究始于 20 世纪 50 年 代，自此以后出现了技术效率、成本效率、配置效率等一系列概 念，而且测算各种效率的实证分析也层出不穷。但是由于研究 效率的学者众多，而且各种效率的概念有其演化发展过程，这 使得不同类型的效率概念之间存在交叉和混淆。尤为突出的 是，国内外很多研究者和文献都混淆了技术效率和成本效 率的概念。因此对技术效率和成本效率概念进行梳理与 明确，并且找到它们之间的内在联系就显得尤为重要。 Atkinson 和 Comwell (1994)通过考虑非效率的两种引入方 式，首先定义并测度了产出导向和投入导向的技术效率。然而， 采用 M.J.Farrel 和Leibenstein 对技术效率的定义，以及 Subal.C. Kumbhakar 对成本效率的定义，我们发现 Atkinson 和 Comwell 所谓的技术效率在定义上并不够准确，虽然他们在文章里面 把他们所研究的效率称为技术效率，但是我们认为实际上它 们更符合成本效率定义，因为研究这些效率时并没有考虑要 素配置比例是否最优。 另外，虽然应该通过考虑非效率的引入方式对成本效率进 行分类定义，但是在国内外的文献中，无论是理论研究还是实 证研究，大部分没有去探究成本无效引入的不同方式会导致不 同导向的成本效率定义，文献中所说的成本效率只是指投 入导向型的成本效率，而没有提到过产出导向的成本效率。 本文正是针对以上两个问题进行下列研究:①结合国内外 文献，对成本效率和技术效率的概念进行梳理和明确。② 考虑成本无效引入的不同方式分别定义投入导向和产出导向 的成本效率。③对两种导向型的成本效率进行分解，探究它们 与技术效率和配置效率的关系。 2 技术效率的概念分析 技术效率是衡量企业能够多大程度地运用现有技术达到 最大产出的能力。并且根据考察的角度不同而分为投入导向型 技术效率 (input-oriented technical efficiency) 和产出导向型技 术效率 (output-oriented technical efficiency) 。 1951 年 Koopmans 定义了技术有效的概念:当一组产出­ 投入向量在无法增加任何产出或减少任何投入时为技术有效。 而且他还定义了投入导向型Cinput-oriented) 的技术有效，即当 且仅当没有更少的投入能实现既定的产出向量时，该可行投入 为技术有效;产出导向型 (out-oriented) 的技术有效，即当且仅 当在既定的投入下无法再实现任何产出的增加，该可行产出为 技术有效。可见， Koopmans 是从不同角度(投入或者产出)来定 义相应的技术有效性的，然而在多元投入情况下，技术有效仅 仅是既定的产出时投入最小化的必要而非充分条件，在既定的 产出下通过测量能够实现的最小投入成本和实际投入成本之 间的比值并不能计算出来投入导向的技术效率。 1957 年英国剑桥经济学家 M.J.Far时发表其论文 The Measurement of Production Effieieney)) ，在这篇论文里首次从投 入角度提出技术效率概念:技术效率就是在产出规模不变、市 场价格不变的条件下，按照既定的要素投入比例所能达到的最 小生产成本占实际生产成本的百分比。在定义技术效率的时候 他强调了要素投入比例不变，之所以这样是为了排除多元投 入要素的不当配置所带来的影响。 Farrel 指出，在规模报酬不变的条件下，一个生产单位的生 产效率包含两部分 z 技术效率 (Technical efficiency) ，即一个生 产单位在现有技术水平和资源配置水平下，使用一定投入的产 出最大化的能力:价格效率 (Price efficiency) ，即一个生产单位 在现有技术和资源价格构成的条件下，调整各种投入资源的比 例，使生产成本最小化的能力，也就是后来的配置效率 (Allocative efficiency) 。技术效率与配置效率的结合构成了企业 的综合效率 (Overall efficiency) 或经济效