巴塞尔协议Ⅲ与商业银行资本风险管理探析.pdfVIP

2012年 20 南通航运职业技术学院学报 2 巴塞尔协议川对国际银行业的总体影响 相比较谈判了十年左右才出台的巴塞尔协议虹，巴塞尔协议m仅用了两年时间，就获得27 个国家的一 致通过，可以理解为全球性金融海啸催生了巴塞尔协议III. 对于银行业国际监管来说，其将带来巨大收益， 但对于银行从业者来说，要实施巴塞尔协议III 井不容易。一方面，资本充足率的规定会影响到银行的商业 模式、业务模式。如在选择交易对手时，需要考虑交易对手方的风险，需要增加资本金的支持:发放长期贷款 肘，需要获有资本金，应对周期性风险。另一方面，从市场上筹措资金补充资本、改善现奇的资本充足率，也 会有较大的资金压力。根据报道的测算结果，欧洲银行业要在最后期限2019年之前满足巴塞尔协议m的要 求，就必须新注入11 000亿欧元的核心资本，美国的压力虽然相对小一些，但是也面临总计高达ß 700亿美元 的资本缺口.在亚洲，对银行资本的要求本来就比较高，金融行业-级资本充足率比其他市场都要高，相对 来说资本补充的压力要小-点. 3 巴塞尔协议111 对中国银行业的影晌 实施巳塞尔协议III 将对中国银行业带来一定的影响.短期来看，中国银监会目前对银行的核心资本和 资本充足率要求在7%和 10%( 中小银行)和 11%( 大银行).中国银行业基本满足巳塞尔协议III 的要求。但 从长期来看，中国银监会也在苍虑转变监管方式，加强逆周期监管和对系统重要性银行的监管.商业银行现 有的盈利模式、创新新管理能力以及资本融资能力不足，很难满足资本监管要求。 [lJ (1)盈利模式仍然高度依赖传统的资本泊耗较高的信贷业务，来源单一.银监会披露最新统计数据显 示.2011 年商业提行净利润为 10412 亿元，相比2010 年7637 亿净利润，增长率达36.34%。但是，银行利润 的主要来源，还是传统的存贷款利差和各种中间业务及收费，这种格局的形成是滤于利率管制、银行业准入 管制以及人民银行规定的存款利率上限和贷款利率下限的利差保护。据统计，欧美银行的存贷款利差不足 1%. 中国银行的存贷款利差达到5%.2011 年商业银行的净息差达到了2.7%。一旦利率市场化进程加快，将 使商业银行控制融资成本难度加大、银行收益的不确定性将大幅增加，利润保持持续高速增长较难.反映在 低资本消耗的非利息收入则增长较慢. 2011 年商业银行非利息收入占比 19.3%. 较西方的40%左右的水平 还有很大差距，商业银行的经营仍然非常粗放。在贷款与收入保持一定增理情况下，银行对资本的需求将持 续增加，资本克足率压力将不断增大。 (2)我国商业银行创新管理能力，尤其是产品创新能力相对较弱，影响了商业银行为客户提供增值服务 的能力，制约银行寻找新的利润增长点， (3)资本市场融资受较多因素制约.如上所述，我国商业银行未来内源性资本积累能力会下降。按照巴 塞尔协议III 的要求，提高银行需要达到的资本充足率，就需要商业银行补充大量的资本金，这在短期内肯定 会对股市造成压力.据己披露数据.2012 年初以来，银行公布的再融资计划己接近600亿元规模，加上去年 积压的融资需求，中国银行业今年融资规模或将超过1800亿元。但是，据有关报道，银行向股市融资是证 监会和银监会的博算过程，银监会只能要求银行多妖时间补充完资本金，但补充方式及方法就要按照证监会 的程序进行。因此，在我国目前金融市场还不发达、不能有效通过资本市场融资的情况下，资本补充有相当 大的难度. [IJ 4 加强资本风险管理，走资本节约型发展之路 2011 年5 月，中国银行业监督管理委员会下发了中国银行业实施新监管标准指导意见，规定正常条件 下系统重要性银行的资本充足率不低于1 1.5%.非系统重要性银行的资本充足率不低于10.5%. 拨货比达到 2.5%。面对以上压力和挑战，笔者认为商业银行应加强资本风险管理，走资本节约型发展之路.具体来说， 应着眼于以下三个方面. (1)强化风险研究，提高资本风险识别能力，旁实风险管理基础。虽然我国商业银行整体不良率、资本充 足率、拨备率较高。根据中国银监会友布的数据，到2011 年 11 月，商业银行整体加权平均拨备覆盖率为 270%. 资本充足率达到12.3%，核心资本充足率为 10.1%. 但这主要是因为我国的国民经济发展仍然处于上 衍经济周期，