流动性风险管理办法要点.doc

**省农村信用社 流动性风险管理暂行办法 豫农信文〔2012〕132号 2012年12月31日 第一章 总 则 第一条 为加强**省农村信用社流动性风险管理，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、省联社章程以及加强流动性风险管理的相关规定，结合全省农信社实际，制定本办法。 第二条 本办法所指流动性风险是指全省农村信用社县级联社、农村商业银行（以下简称县级行社）因无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对合理资产增长及到期债务支付的风险。 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。 融资流动性风险是指县级行社在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，县级行社无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。 第三条 流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。 第四条 流动性风险管理坚持以下几项原则： （一）统一与分散性相结合原则，即流动性筹集、储备、调度上实行综合统一管理、集中调配、分级监测和分层负责； （二）期限结构匹配原则，即到期资产与到期负债的期限和规模匹配的原则； （三）全风险覆盖原则，即涵盖所有的表内、外各项业务，所有的业务条线和分支机构； （四）安全与效益并重原则，即坚持补充流动性不足与处置流动性剩余并重，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险，以促进各项业务的协调稳定发展。 第五条 流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性，随时满足客户支付需求，兑现客户贷款承诺，维护良好的市场信誉，实现资金营运安全性、流动性和效益性的协调统一，以推动县级行社的持续、健康运行。 第二章 组织架构 第六条 县级行社是流动性风险管理的主体，组织架构包括理（董）事会、高级管理层、风险管理部、头寸管理部门及相关部门。 第七条 县级行社理（董）事会承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责： （一）审核批准流动性风险管理制度； （二）监督高级管理层对流动性风险的管理和控制； （三）听取高级管理层开展流动性风险管理工作的报告，审查流动性风险管理和相关压力测试的报告； （四）根据内部审计的结果，督促高级管理层及时调整和完善有关流动性风险管理的策略和程序； （五）决定与流动性风险相关的信息披露内容； （六）法律、法规规定的其他职责。 第八条 县级行社高级管理层负责流动性风险的具体管理工作，应履行以下职责： （一）制定流动性风险管理制度，报县级行社理（董）事会批准后实施； （二）定期评估流动性风险水平及管理状况，向理（董）事会报告流动性风险状况； （三）建立完备的管理信息系统，对流动性风险进行识别、计量、监测和控制； （四）组织实施流动性压力测试，并将测试结果向理（董）事会做出汇报； （五）建立《流动性风险防范和处置预案》； （六）法律、法规规定的其他职责。 第九条 县级行社风险管理部是流动性风险管理的牵头部门，其职责为： （一）起草流动性风险管理的有关制度； （二）落实日常流动性风险排查和压力测试等工作； （三）落实流动性风险管理应急预案； （四）监督流动性风险管理制度的落实； （五）按季撰写流动性风险管理报告上报高管层及省联社风险管理部； （六）在处置突发性流动性风险和清偿性事件中，行使县级行社领导小组办公室职责。 第十条 县级行社头寸管理部门是县级行社流动性日常管理部门，县级行社应指定一个部门做好此项工作，其职责为： （一）落实流动性管理相关的政策； （二）制定县级行社头寸管理办法，负责每日头寸的预测、分析、资金筹集、调度，编制《XX行（社）头寸管理日报表》（见附件1）； （三）负责流动性预测； （四）监测流动性风险指标； （五）按月撰写流动性管理计划； （六）对分支机构流动性需求提供系统内资金支持，及时化解分支机构支付困难，通过系列组合融资手段，解决县级行社范围内难以解决的流动性需求； （七）参与流动性危机处理和清偿性事件的处置。 第十一条 其他相关部门职责。县级行社相关部门要加强协作，共同做好流动性管理工作。资金业务部门通过货币市场做好县级行社流动性管理；信贷管理部门负责合理安排贷款期限结构，控制中长期贷款比例，提高信贷资产的质量和流动性；资产保全部门负责组织盘活资产存量，增加县级行社的可用资金；公司业务部、个人业务部负责扩大核心存款比重，提高客户的忠诚度，增强资金来源的稳定性；稽核审计部门负责审计流动性风险及其监测和管理的真实性。 第十二条 省联社从以下几个方面对全省农信社流动性风