新《保险法》解读基于合规经营视角.pdfVIP

NO.5Vol.10 第10卷第5期 2009年9月 Sep.2009 ⑩如?fl烹结 【前沿观察1 新《保险法》解读:基于合规经营视角 杨文生l 张玉恒2 (1.山东组济学院财政金融学院，中国济南250014 2. 山东经济学院工商管理学院，中国济南250014) 1 摘要:令规经营Æ.保险公司持续、科学发展的内在常姿，也是对保险公司监管的主姿阔的。新《保险法》将于2009 年10 月正式实施。新法交出了保护被保险人利益，究出了加强监管和防范风险，对保险公司的令规经营提出了史高的要 求。本义首先对令规经营的概念及其意义进行了归纳，在分析了保险公司如何适应新法要求之后，得出了保险公司应加 强合规文化建设，积极开展新法贯彻行动，强化合规工作的主动性并建立长效机制的结论。 某镇词:新《保险法 ;保险公司;令规经营;科学发展 中固分费号 0922.284 J比献标识码:A 文章编号 1637-324X(2009)-05-15-20-06 规章、管制导师和指导得到究余的遵循飞 2007年9月 7 合视接背景保险公司持续、健康发展的内在需要， 也是保险业全面贯彻落实科学发展现的内在要求。进入 日，中国保阶监督管理委员会在《保险公司合规管理指 20世妃以后，安然、世遇、 A1G等跨国大公司相继发生的 号!}巾，明确定义了合规是指保险公前及其员工和营销 重大操作风险案和抚钱案等风险丑闻，引起了国际组织 员的保险经营管现行为应当符合法律法规、监管机构规 对保险业合规管理的重视，并发布了一些对保险公司建 定、行业自律规则、公词内部管理制度以及诚实守恒的 立合舰管理体系的指导性文件。例如国际保险监督官协 道德准则。 会(IAI盯在2004年发布了《保险公司治理的核心原则)) , 由上述定义可知，目前业界所关注的合规并非 世界经讲合作组织(OECO)在2005年发布了 ((OECO保险 通常所说的依法合规。 依法合规…词往往被模 公词治理指引)} ，中国保监会则先后于2006年1 月和2007 糊理解为符合法律规定或者依照法律、合乎规 年9月下发了《关于规范保险公司治理结构的指导意见 定。实际上，根据巴塞尔银行监管委员会于2005年4月 29 日发布的《合规与银行内部合规部门}} ，合规风险是 (试行) }}和《保险公司合规管理指引》。总结这些指 导文件和理论界的研究成果，本文基于台规经营视角， 指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组 对新《保险法》进行全面解读。 织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行 为准则，而可能圈受法律制裁或监管处罚、意大财务损 一.基本问题的界定 (一)相关概念的界定 失戚声誉损失的风险。因此，合规风险中有些部分无 合规 (compliance) 一词，在被引入国际金融保险 法归入法律风险的范畴，如l丑不遵守诚实守恼和道德行 领埔中后就有了专门的特殊含义，例如，早期的定义…