项目成本执行分析.doc

XX公司 某某工程 项目成本分析报告 201X年X月 工程概况及合同主要条款 工程名称：某某工程 工程施工地：某地点 工程施工范围：建设用地范围内某区的全部建筑安装工程 合同总造价：某万 工作量计量：按施工图纸和变更、洽商，按某某定额及相关文件规定确定，造价让利范围执行。 工程工期：某日开工，某日竣工，绝对工期某个月，无发包人书面同意不可修改。延期违约金限额不超合同造价多少%。 工程质量：工程质量不合格，除支付造价多少%违约金外，还承担修复质量标准，造成的其他经济损失承担相应的赔偿责任。 进度款拨付：合同规定按照工作量的多少%支付工程款；付款某日后开具发票。主体结构完成且验收合格后付至工作量的多少%；工程竣工验收后付至多少。结算后某日内付至（让利后）95%,剩余5%质保金，期满某年后某日内支付。按合同的条款叙述。 项目配备及分包情况 项目部人员配备情况，其中派遣 某项目计划成本策划(由预算填列) 某工程包含的分部分项工程具体名称及预计收入情况 收入、成本、利润指标-计划成本表 单位：万元 项目 收入 成本 利润 利润率 主要控制点简要说明 1.人工费 　 　 　 　 　 2.材料费 　 　 　 　 　 主要材料(钢材等）列明材料明细 　 　 　 　 　 商砼 　 　 　 　 　 辅助材料（列明材料明细） 　 　 　 　 　 3.机械使用费 　 　 　 　 　 内部使用台班费用 　 　 　 　 　 外部租赁费（列明使用机械明细） 　 　 　 　 　 4.其他直接费（按实际发生列明细） 　 　 　 　 　 水电费 　 　 　 　 　 安措费 　 　 　 　 　 劳务分包（按分包商明细列示） 　 　 　 　 　 工程分包（按分包商明细列示） 　 　 　 　 　 间接费用（按间接费实际明细列示） 　 　 　 　 　 税费 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　 四、 XX项目 自开工累计计划成本与实际成本对比表 项目 累计计划 累计完成 累计差异 收入 成本 利润 利润率 收入 成本 利润 利润率 收入 成本 利润 利润率 1.人工费 2.材料费 3.机械费 4.其他直接费 5.劳务分包 6.工程分包 7.间接费 8.税费 合计 （一）材料费偏差分析 材料预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%。偏差原因。 下表对列示材料量价影响偏差如下：（“-”为节约、“+”为超支） 列示材料综合盈亏影响=价差+量差=多少万 （1）钢材价差多少元/t，采购渠道及由此产生的费用。分析具体产生价差的原因。量差多少，产生/m33，采购渠道及由此产生的费用。分析具体产生价差的原因。量差多少，产生产生 （二）机械费偏差分析 机械费成本预算对比分析表 序号 机械费明细 预算收入（万元） 计划成本（万元） 实际成本（万元） 差异成本（万元） 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 1 内部单位租赁费 2 吊车 3 塔吊 4 其他运费 5 合计 机械费预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%；机械费盈亏多少万。形成成本偏差及亏损有以下因素： （1）内租机械租赁设备，内部价格比照市场价计算出价差，要求列设备明细对比。 （2）外租设备的使用情况，要求列设备明细对比 （三）其他直接费偏差分析 其他直接费预算收入多少万，计划成本多少万，实际成本多少万，成本偏差多少万，偏差率多少%，盈亏多少万。 措施费用成本预算偏差表分析 序号 施工内容 预算收入（万元） 计划成本（万元） 实际成本（万元） 成本偏差 偏差率 1 现场水电费 2 保安费用 3 广告牌制作 4 材料二次搬运费 5 计提文明施工费 6 摊销费用 7 大临用商砼 8 其他 9 合计 影响偏差因素如下： （1）计提文明施工费多少万，实际使用多少万（文明施工多少万，大临摊销及周转材料摊销多少万，大临用料多少万，大临运费多少万）在专项储备科目核销。 （2）前期已投入未转费用多少万（大临多少万，合同约定多少万