信用证结算在大宗商品交易中的风险与防范探析.pdfVIP

Financial View 金融 视线 I 鼓励督促行政事业单位按《现金管理暂行条例》的采取转账 方式结算，避免大量使用现金形式管理上的诸多问题，坚持转账 支付为单位重要财务结算方式。严格执行已经颁布的行政事业单 信用证结算在大宗商品 位账户大额现金支付管理的各项规定。开户单位转账结算起点以 上的支付，必须使用转账结算。 交易中的风险与防范探析 5. 积极推进行政事业单位公务卡制度的实行 全面推行公务卡制度，可以减少现金流通，能够对单位的日 游国伟 常公用支出进行全程管理和监督，确保支付行为的真实性和规范 山东高速青川天然沥青开发有限公司 性，有效堵塞现金支付方式的用途不清、去向不明以及虚假消费 凭证等漏洞，有利于规范公务消费、提高单位财务管理水平。凡 【摘 要】国内信用证是我国银行业 20 世纪 90 年代产生的一 是单位持有的具有消费结算、转账结算（包括自动转账、自动转 种工具，用于金融贸易中的支付结算。信用证是用银行信用代替 存、代发工资、代缴费用等）、存取现金和一卡多户等功能的银行 商业信用，能够满足商品交易两方金融产品的需求，对于金融贸 卡，在使用过程中需要注入资金的，必须从单位的基本存款账户 易的结算有着积极推动的作用。但随着信用证结算在国内的快速 中转入，不得缴存现金。对于转入单位持有的银行卡中的转账支票， 发展，一些风险隐患也不可避免地随之而来。因此，研究信用证 收款人必须写收款单位的账户名称，不得将发卡的开户银行作为 结算中可能存在的风险与隐患，并提出建设性的防范对策，对于 收款人。加强对异常大额现金支取的监管。开户银行应对柜台发 国内信用证的持续健康发展有着重要意义。 生的异常现金支取活动进行登记备案。 【关键词】信用证 ；大宗商品 ；风险与防范 6. 加快各商业银行及全国金融系统大额现金支取管理监测系 统建设 一、引言 各商业银行要改进现有的大额现金支付监管系统，加强科技 根据 1997 年中国人民银行指定的《国内信用证结算办法》规 监控的技术手段，完善电子结算方式，建立大额现金支取的全国 定，国内信用证是指依照申请人的申请，开证行开出的，凭符合 监测网络，监测每月及每日大额现金支取情况。堵塞非正常支取 信用证条款的单据支付的付款承诺。大宗商品贸易交易具有涉及 现金的漏洞。设置必要的制约程序，防止利用新的结算工具超额 金额大、执行期限长、对银行资金依赖度高等特点。大宗商品价 套取大额现金。建立银行系统内部大额现金支取的检测网络。监 格极易受到金融危机的影响，波动幅度大且透明度高。随着电子 测全国大额现金支取情况。严禁公款私存的有关规定。 商务的迅猛发展，大宗商品电子交易市场在我国国内的规模迅速 7. 定期开展大额现金制度执行情况检查 扩大，涉及石油、钢材、粮食、化工、塑料、煤炭等诸多领域， 建立大额现金执行检查机制，检查大额现金制度的执行情况，